项目融资

流动资金贷款

（1）概念

贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

（2）用途

满足借款人日常生产经营周转资金需要。

（3）分类

（1）概念

贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

（2）用途

满足借款人固定资产投资的资金需要。

（3）分类

基本建设贷款：用于支持以外延扩大再生产为主的新建或扩建固定资产项目建设

技术改造贷款：用于支持借款人以内涵扩大再生产或扩大产品品种、提高产品品质及生产效率为目的对原有固定资产设施进行更新和技术改造。

固定资产贷款还款来源通常为所支持固定资产投资项日未来实现收益（包括固定资产折旧对应的现金流入）。

银团贷款（又称辛迪加贷款）

（1）概念：指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

（2）按照在银团贷款中的职能和分工，银团成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色

（3）银团贷款牵头行

①指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行。

②单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团成员的份额原则上不得低于50%。

③银团牵头行分销银团贷款可以分为全额包销、部分包销和尽最大努力推销三种类型。

（4）银团代理行

①指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行。

②代理行经银团成员协商确定，可以由牵头行或者其他银行担任。

③借款人的附属机构或关联机构不得担任代理行。

并购贷款

（1）并购贷款：商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

（2）并购：境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业或资产的交易行为。

（3）根据并购目标企业不同：同行业并购、上下游企业并购、跨行业并购

同行业并购：获取目标企业技术、市场及客户资源等补充，提高市场占有率及行业竞争力，实现协同效应。

上下游企业并购：获得稳定、优质、低成本原材料供应，或通过向下游市场渗透，控制下游渠道、实现协同效应，提高产业链价值。

跨行业并购：为并购方提供快速进入其他行业，分享目标行业收益及成长性，实现多元化、分散行业集中度风险的机会。

（4）并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%；并购贷款期限一般不超过7年。

商业银行贸易融资是基于商品交易买卖双方信用需求提供的融资，融资主体可以是买方，也可以是卖方。

（1）国内贸易融资

①国内保理：以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于—体的综合性金融服务。

②国内信用证：开证银行依照申请人（基础交易买方）的申请向受益人（卖方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。

③国内信用证项下打包贷款：商业银行基于国内信用证、对国内信用证受益人（交易卖方）提供的用于采购或生产信用证项下货物资金需求的专项贷款。

（2）国际贸易融资

汇出汇款融资：指在货到付款、利润、股息、红利汇出及部分种类预付款、服务贸易汇出业务项下，银行凭汇出汇款项下有效凭证和商业单据为进口商对外垫付进口项下的短期资金融通业务。还款来源为进口商品直接销售款项或商品经生产加工后的销售回款，也可为进口商的综合现金流，最终体现为进口商信用风险。

订单融资：银行为支持贸易项下卖方（国际贸易项下出口商和国内贸易项下供货商)备货出运，应卖方的申请，根据其提交的贸易合同或采购订单而向其提供的用于订单项下货物采购、生产和装运的专项贸易融资。卖方发货交单后在订单项下收回的款项是订单融资的首要还款来源。与一般的流动资金贷款相比，订单融资有助于银行确认贸易背景的真实性，在授信过程中对于货权和应收账款也有更高的管理要求。

（3）商业汇票的承兑与贴现

①商业汇票承兑：银行作为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。

②商业汇票贴现：商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式将票据转让给金融机构。

保证业务又称“保函业务”，一般以保函形式出具。指银行应申请人的请求，向受益人开立书面信币担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由银行代其按照约定履行一定金额的某种支付或经济赔偿责任的信贷业务产品。

（1）借款（或债券偿付）保证：银行应借款方（或债券发行人）的要求，向贷款方（或债券合法持有人）保证，如借款方（或债券发行人）未按期偿还借款（或债券）本息，银行将受理贷款方（或债券合法持有人）的索赔，按照保函约定承担保证责任。

（2）投标保证：银行应投标方的要求，向招标方保证，如投标方中标后在投标有效期内撤销投标书、中标后在规定期限内不签订招投标项下的合同或者未在规定的期限内提交银行履约保函等，银行将受理招标方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

（3）履约保证：银行应保函申请人（通常为施工单位）的要求，向其交易对手（通常为工程业主）保证，如中请人未履行合同约定的义务，银行将受理其交易对手的索赔，按照保函约定承担保证责任。

（4）预收（付）款退款保证：银行应预收款人要求，向预付款人保证，如预收款人没有履行合同或不按合同约定使用预付款，银行将受理预付款人的退款要求，按照保函约定承担保证责任。

（5）质量保证：银行应卖方要求，向买方保证，如交付货物不符合合同约定而卖方义不能及时更换或修复时，银行将受理头方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

（6）付款保证：银行应买方的要求，向卖方保证，如卖方按买卖双方合同约定合格履行了其合同义务，买方不支付货款，银行将受理卖方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

国内贸易融资

①国内保理：以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于—体的综合性金融服务。

②国内信用证：开证银行依照申请人（基础交易买方）的申请向受益人（卖方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。

③国内信用证项下打包贷款：商业银行基于国内信用证、对国内信用证受益人（交易卖方）提供的用于采购或生产信用证项下货物资金需求的专项贷款。

国际贸易融资

汇出汇款融资：指在货到付款、利润、股息、红利汇出及部分种类预付款、服务贸易汇出业务项下，银行凭汇出汇款项下有效凭证和商业单据为进口商对外垫付进口项下的短期资金融通业务。还款来源为进口商品直接销售款项或商品经生产加工后的销售回款，也可为进口商的综合现金流，最终体现为进口商信用风险。

订单融资：银行为支持贸易项下卖方（国际贸易项下出口商和国内贸易项下供货商)备货出运，应卖方的申请，根据其提交的贸易合同或采购订单而向其提供的用于订单项下货物采购、生产和装运的专项贸易融资。卖方发货交单后在订单项下收回的款项是订单融资的首要还款来源。与一般的流动资金贷款相比，订单融资有助于银行确认贸易背景的真实性，在授信过程中对于货权和应收账款也有更高的管理要求。

商业汇票的承兑与贴现

①商业汇票承兑：银行作为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。

②商业汇票贴现：商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式将票据转让给金融机构。

房地产开发贷款是指向借款人发放的用于开发、建造向市场销售、出租等用途的房地产项目的贷款。借款主体为经房地产开发行业主管部门批准设立，在市场监督管理部门登记注册并已取得企业法人营业执照的房地产开发企业。房地产开发项目应取得土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、开（施）工许可证，按规定交纳土地出让金。

商业银行对房地产开发企业发放的贷款只能通过房地产开发贷款科目发放，严禁以房地产开发流动资金贷款或其他贷款科目发放。