11.以下关于利率期权说法正确的有()。
A.出借人可以通过购买看跌期权，设定他们必须支付的利率最大值
B.利率期权赋予买方在未来到期日按照商定利率(执行价)交易的权利
C.当借款人预计市场利率会上涨时，可以考虑购买一项利率双限
D.不会涉及期权手续费
【正确答案】B,C
【知识点】利率风险的管理方法
【答案解析】
利率期权买方必须向卖方支付一定数额的期权手续费。选项D错误。借款人可以通过购买看涨期权，设定他们必须支付的利率最大值。出借人可以通过购买看跌期权，设定他们将收取的利息最小值。利率期权赋予买方在未来到期日按照商定利率(执行价)交易的权利。当借款人预计市场利率会上涨时，可以考虑购买一项利率双限;当借款人预计市场利率会下降时，可以考虑卖出一项利率双限。
12.马尔科夫分析法的主要特征为：
A.是一种量化风险辨识技术
B.可以手算也可借助计算机
C.其使用的随机转移概率矩阵可用来描述状态间的转移
D.所有事项在统计上具有相关性，可依据过去的状态推断将来的状态
【正确答案】A,B,C
【知识点】马尔科夫分析法（Markovanalysis）
【答案解析】
马尔科夫分析法项下的所有事项在统计上都具有独立性，未来的状态独立于一切过去的状态，除非两个状态紧密相接。
13.下列关于风险应对表述正确的有（）。
①甲公司建在地震带上，但未采用任何避震措施，未设立备份服务器
②乙公司因利比亚遭受欧盟轰炸而使其在该国投资血本无归，但从保险公司获得了部分补偿。
③丙公司作为财务公司，在向其他公司放款时要求用房地产等做抵押
④丁公司出口动车组到南美洲，因产品质量问题遭到买主拒付货款
A.甲公司采取的是风险承担应对策略，其未对服务器进行备份，存在重大操作风险
B.甲公司和乙公司均采用了风险承担这一应对策略
C.丁公司未受到货款，蒙受信用风险
D.丙公司采用的是风险补偿这一应对策略
【正确答案】A,D
【知识点】风险管理策略
【答案解析】
甲公司采用的是风险承担应对策略。乙公司采用的是风险转移应对策略。丙公司采用的是风险补偿应对策略。丁公司遭受的并不是信用风险，原因在于其质量问题在先而遭到拒付，因此属于运营风险。
14.关于风险管理组织体系描述不正确的是（）
A外部董事、独立董事人数应超过董事会全部成员的三分之二
B董事会审议并向股东（大）会提交企业全面风险管理年度工作报告
C企业内部审计部门对审计委员会负责，并定期对风险管理进行评价
D董事会下设风险管理委员会，作为专业委员会负责审议风险管理策略
【正确答案】A
【知识点】风险管理组织体系
【答案解析】
外部董事、独立董事人数应超过董事会全部成员的半数，因此选项A错。
15.下列风险分组正确的是（）
①甲企业在A国投资办厂，A国实行外汇管制政策。
②乙企业的某个大客户破产，大量应收账款成为坏账。由于未能如期收回货款，导致甲企业不能向其供货商付款。
③丙企业的销售部经理虚报销售额，以获取年终超额绩效奖。
④丁企业的供货商抬高商品价格。
⑤戊企业为一家纺织企业，常年向美国出口服装。美国政府宣布削减中国纺织品进口配额后，该企业遭受重创。
A.①⑤为政治风险③为信用风险
B.②涉及到了信用风险
C.②涉及到了流动性风险④为市场风险
D.③为操作风险
【正确答案】B,C,D
【知识点】企业面对的风险种类
【答案解析】
①为政治风险（外汇管制）②为信用风险和流动性风险（财务风险）
③为操作风险（舞弊行为）④为市场风险（商品价格风险）
⑤为政治风险（配额）
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