2025年基金从业《证券投资基金》试题每日一练(6.25)

AB正确：非系统性风险是由于公司特定经营环境或特定事件变化引起的不确定性的加强，只对个别公司的证券产生影响，是公司特有的风险，主要包括财务风险、经营风险和流动性风险。

C错误：当系统性风险发生时，所有资产均受到影响，只是受影响的程度因资产性质的不同而有所不同。

D正确：系统性风险是由经济环境因素的变化引起的整个金融市场的不确定性的加强，其冲击是属于全面性的，主要包括经济增长、利率、汇率与物价波动以及政治因素的干扰等。

综上，该题选C。

根据贝塔系数的计算式，βp=Cov（rp，rm）/σ2m，βp表示贝塔系数，Cov（rp，rm）表示投资组合p的收益与市场收益的协方差；σ2m是市场收益的方差。 所以市场收益的方差=8/2=4，标准差的平方=方差，标准差=。

对QDII基金的净值计算及披露做了明确规定：

(1) 基金份额净值应当至少每周计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露。

(2) 基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。

(3) 基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露。

(4) 基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映。

(5) 流动性受限的证券估值可以参照国际会计准则进行。

(6) 衍生品的估值可以参照国际会计准则进行。

(7) 境内机构投资者应当合理确定开放式基金资产价格的选取时间，并在招募说明书和基金合同中载明。

(8) 开放式基金净值及申购、赎回价格的具体计算方法应当在基金、集合计划合同和招募说明书中载明，并明确小数点后的位数。