基金从业《基金法律法规》考点：金融资产与资产管理行业

《基金法律法规、职业道德与业务规范》(2019年修订版)第1章金融市场、资产管理与投资基金，第2节 金融资产与资产管理行业。

考纲要求理解金融资产的概念、资产管理的特征与资产管理行业的功能。

【考点归纳】

一、金融资产

1.金融资产的定义：代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明交易双方的所有权关系和债权关系。

2.金融资产的分类：债权类和股权类

二、资产管理

1.资产管理特征

(1)从参与方来看：委托方和受托方，委托方为投资者

(2)从受托资产来看：主要为货币，一般不包括固定资产等实物资产

(3)从管理方式来看：主要通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险或实体企业股权等资产实现增值。

2.资产管理行业作用

(1)有效配置资源，提高整个社会经济的效率和生产服务水平

(2)帮助投资者进行投资决策

(3)资产管理行业创造出广泛的投资产品和服务，满足投资者。

(4)资产管理行业对金融资产合理定价，使金融市场更加健康有效，最终有利于一国经济的发展。

3.本质：风险和收益相匹配;做到“卖者有责，买者自负”

【课后习题】

1、资产管理的本质具体表现不包含()。

A. 一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配

B. 管理人必须坚持“卖者有责”

C. 投资人必须做到“买者自负”

D. 交易双方必须做到“风险共担”

2、资产管理行业的功能描述有错误的是()。

A. 资产管理行业能够为市场经济体系有效配置资源，使有限的资源配置到有效率的产品和服务部门，提高整个社会经济的效率和生产服务水平。

B. 通过资产管理行业专业的管理活动，能够帮助投资人搜集、处理各种和投资有关的宏观、微观信息，提供各类投资机会，帮助投资者进行投资决策，并提供决策的最佳执行服务，使投资融资更加便利。

C. 资产管理行业创造出十分广泛的投资产品和服务，满足投资者的各种投资需求，使资金的需求方和提供方能够便利的连接起来。

D. 资产管理行业不能对金融资产进行合理的定价，阻碍金融市场提供流动性，提高交易成本。

3、下列关于金融资产的说法，错误的是()。

Ⅰ 金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证

Ⅱ 金融资产不能标示明确的价值

Ⅲ 金融资产表明了交易双方的所有权关系和债权关系

Ⅳ 股权类金融资产以各类债券为主

A. Ⅰ

B. Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅲ