廉洁从业的主要要求

一、建立健全廉洁从业内部控制组织架构

（一）基金经营机构董事会决定本机构的廉洁从业管理目标，对廉洁从业管理的有效性承担责任，履行下列廉洁从业管理职责

1．听取本机构廉洁从业管理情况及廉洁从业相关的重大违规行为或者风险事项的报告，督导管理层及时妥善处置或持续改进

2．董事会在对高级管理人员的考核、任命，应当将廉洁从业管理履职情况及其职责范围内出现廉洁从业相关的重大违规行为或者风险事项纳入考核评估范围

3．本机构出现廉洁从业相关的重大违规行为或者风险事项时，对总经理以及相关高级管理人员应当承担的责任进行评估，并根据评估情况作出相应的问责处理

4．其他廉洁从业管理责任

（二）监事会、监事或者审计委员会对董事、高级管理人员履行廉洁从业管理职责的情况进行监督

（三）基金经营机构的高级管理人员负责落实廉洁从业管理目标，对廉洁运营承担责任，主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人，履行下列廉洁从业管理职责：

1．在日常经营管理过程中贯彻落实廉洁从业总体要求，主动倡导廉洁从业理念，积极培育廉洁从业公司文化

2．为建立、实施、维护和持续改进廉洁从业管理内部控制体系提供必要的资源保障，确保廉洁从业管理人员履职的独立性

3．推动、提升本机构廉洁从业管理的有效性，关注本机构廉洁从业内部控制制度是否健全完备、落实执行是否充分到位，发现问题时要求部门和人员及时整改

4．督促本机构各部门和人员就廉洁从业情况开展自查或者积极配合检查，发现违反廉洁从业行为 及时报告、整改，落实追究责任

5．其他廉洁从业管理责任

（四）基金经营机构下属各部门、各分支机构和各层级子公司负责人负责具体落实廉洁从业管理目标，对廉洁从业管理的执行承担责任

（五）基金经营机构全体工作人员应当严格遵守法律法规、自律规则和其他规范性文件，主动识别、控制、报告其从业行为的廉洁风险，并对其从业行为承担责任

二、建立健全廉洁从业内部控制制度

（一）制定具体、有效的事前风险防范体系、事中管控措施和事后追责机制

（二）在公司重要制度中以专门章节明确廉洁从业要求

（三）制定本机构工作人员廉洁从业规范，明确廉洁从业要求，加强从业人员廉洁培训和教育，培育廉洁从业文化

（四）建立健全财务管理制度，强化财经纪律，杜绝账外账、虚报费用支出或者变相支付费用等不规范行为

（五）积极践行中国特色金融文化，加强廉洁文化建设和工作人员全周期管理

（六）加强内部信息保密的管理

（七）指定专门部门对本机构及其工作人员的廉洁从业情况进行监督，每年至少开展1次廉洁从业内部检查。

基金经营机构应当于每年4月30日前，向中国证监会有关派出机构报送上年度廉洁从业管理情况报告。

一、基金经营机构应当在5个工作日内，向中国证监会有关派出机构报告的情形

（一）基金经营机构在内部检查中，发现存在违反《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》行为的

（二）基金经营机构及其工作人员发现监管人员存在应当回避的情形而未进行回避、利用职务之便索取或者收受不正当利益等违反廉洁规定行为的

（三）基金经营机构及其工作人员发现其股东、客户等相关方以不正当手段干扰监管工作的

（四）基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业规定被纪检监察部门、司法机关立案调查或者被采取纪律处分、行政处罚、刑事处罚等措施的

注意：出现上述第（一）（二）（三）项情形且涉嫌犯罪的，相关部门应当依法移送监察、司法机关。

二、基金经营机构应当在5个工作日内，向中国证券投资基金业协会报告的事项

（一）基金经营机构发现其工作人员违反《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》规定，且进行内部追责的

（二）基金经营机构及其工作人员发现中国证券投资基金业协会工作人员存在利用职务之便索取或者收受不正当利益等违反廉洁规定行为的

（三）基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业相关规定被外部纪检监察部门、司法机关等部门采取纪律处分、行政处罚或者被追究刑事责任等情形的