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2026年期货法律法规题库精选试题:保证金及其封闭运行

来源:233网校 2026-03-01 00:00:15

1、全面结算会员期货公司的期货保证金账户应当与(  )相互独立、分别管理。

A.其自有资金账户

B.个人客户保证金账户

C.非结算会员保证金账户

D.特别结算会员保证金账户

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参考答案:A
参考解析:期货公司客户保证金按照封闭运行原则,必须全额存入从事保证金存取业务的期货保证金存管银行,与期货公司自有资金相互独立,分别管理。严禁期货公司挪用保证金。

2、关于期货公司客户保证金的表述正确的是(  )。

A.期货公司向客户收取的保证金,期货交易所可以依据客户的要求支付可用资金

B.客户应当将保证金存入期货公司在期货保证金存管银行开立的期货保证金账户

C.客户保证金应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理

D.期货公司向客户收取的保证金,属于客户所有,期货公司不能直接扣缴手续费,税款

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参考答案:C
参考解析:选项C正确:《期货公司监督管理办法》规定,客户的保证金和委托资产属于客户资产,归客户所有。客户资产应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理。
选项A错误:期货公司向客户收取的保证金,期货公司(而不是期货交易所)可以依据客户的要求支付可用资金。
选项B错误:客户应当向期货公司登记以本人名义开立的用于存取期货保证金的结算账户。期货公司和客户应当通过备案的期货保证金账户和登记的期货结算账户转账存取保证金。
选项D错误:《期货交易管理条例》规定,期货公司向客户收取的保证金,属于客户所有,除下列可划转的情形外,严禁挪作他用:(一)依据客户的要求支付可用资金;(二)为客户交存保证金,支付手续费、税款;(三)国务院期货监督管理机构规定的其他情形。

3、下列关于期货市场客户资料和客户交易编码内容的说法中,错误的是()。

A.期货公司修改与申请交易编码相关的客户资料,应当向监控中心提交修改申请

B.监控中心和期货交易所在管理中发现客户资料错误的,应当统一由监控中心通知期货公司,由期货公司登录统一开户系统进行修改

C.期货公司应当登录期货交易所统一开户系统办理客户交易编码的注销

D.监控中心接到期货公司的客户交易编码注销申请后,应当于当日转发给相关期货交易所

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参考答案:C
参考解析:《期货市场客户开户管理规定》第二十七条规定,期货公司应当登录监控中心统一开户系统办理客户交易编码的注销。

4、期货公司向客户收取的保证金,依法可划转的情形包括(  )。

A.为客户交存保证金

B.为客户支付手续费、税款

C.为期货公司支付购买设备、设施的款项

D.依据客户的要求支付可用资金

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参考答案:A,B,D
参考解析:选项ABD正确:期货公司向客户收取的保证金,属于客户所有,除下列可划转的情形外,严禁挪作他用:
(一)依据客户的要求支付可用资金(D)
(二)为客户交存保证金,支付手续费、税款(AB)
(三)中国证监会规定的其他情形。
选项C错误:期货公司不得将客户的保证金用于自身的经营支出,包括购买设备、设施等。

5、客户王某受到期货公司追加保证金通知后,表示将提交有价证券作为保证金,可以作为期货保证金的有价证券是()。

A.企业债券

B.可转换公司债券

C.经期货交易所认定的标准仓单

D.可流通的国债

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参考答案:C,D
参考解析:期货交易所可以接受以下有价证券作为保证金:
(一)经期货交易所认定的标准仓单;C项
(二)可流通的国债;D项
(三)中国证监会认定的其他有价证券。
以前款规定的有价证券作为保证金的,其期限不得超过该有价证券的有效期限。

6、根据《期货交易所管理办法》,期货交易中的相关款项,必须以货币资金支付,不得以有价证券充抵支付的有()。

A.货款

B.税金

C.费用

D.亏损

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参考答案:A,B,C,D
参考解析:期货交易的相关亏损、费用、货款和税金等款项,应当以货币资金支付。

7、客户李某收到期货公司追加保证金通知后,表示将提交有价证券作为保证金。下列可以作为期货保证金的有价证券是(  )。

A.股票

B.公司债券

C.经期货交易所认定的标准仓单

D.可流通的国债

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参考答案:C,D
参考解析:目前,期货交易所可以接受以下有价证券作为保证金:(1)经期货交易所认定的标准仓单。(2)可流通的国债。(3)中国证监会认定的其他有价证券。以上述规定的有价证券作为保证金的,其期限不得超过该有价证券的有效期限。第七十一条规定,期货交易所应当制定有价证券作为保证金的规则,明确可以作为保证金的有价证券的种类、基准计算价值、折扣率等内容。

8、客户王某收到期货公司追加保证金通知后,表示将提交有价证券作为保证金。可以作为期货保证金的有价证券是()。

A.股票

B.经期货交易所认定的标准仓单

C.公司债券

D.可流通的国债

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参考答案:B,D
参考解析:期货交易所可以接受以下有价证券作为保证金:(一)经期货交易所认定的标准仓单;(二)可流通的国债;(三)中国证监会认定的其他有价证券。以上述规定的有价证券作为保证金的,充抵的期限不得超过该有价证券的有效期限。

9、A期货公司为了吸引更多的客户在本公司交易,在许多方面都实行了宽松的政策。甲客户的保证金不足,A期货公司履行了通知义务,但甲客户称资金一周后才能到位,要求暂时保留持仓,期货公司予以默认。之后行情一直不利于甲客户,造成巨大损失。甲客户声称A期货公司未履行通知义务,要求A期货公司承担损失,下列关于责任承担的说法中,正确的是()。

A.A期货公司如果未与客户书面协商一致,A期货公司应当承担主要赔偿责任,赔偿不超过损失的80%

B.A期货公司如果与客户书面协商一致,损失应当由客户承担,穿仓的损失由A期货公司承担

C.A期货公司如果与客户书面协商一致,A期货公司应当承担全部赔偿责任

D.A期货公司如果与客户书面协商一致,损失应当由客户和A期货公司共同承担

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参考答案:A,B
参考解析:《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三十三条和第三十四条第二款规定,客户的交易保证金不足,期货公司履行了通知义务而客户未及时追加保证金,客户要求保留持仓并经书面协商一致的,对保留持仓期间造成的损失,由客户承担;穿仓造成的损失,由期货公司承担。期货公司允许客户开仓透支交易的,对透支交易造成的损失,由期货公司承担主要赔偿责任,赔偿额不超过损失的80%。

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