证券资格考试发行与承销模拟试卷

115、招股说明书中的财务会计资料部分提供的信息有______()
A、各项财务指标
B、重大资本支出项目对企业财务状况和经营成果的影响及其资金来源
C、最近3年中资产流动性的情况及其变化趋势
D、最近3年中利润构成、盈利水平变化趋势及原因
E、最近3年股本及其它净资产项目的变化情况
标准答案：ABCDE

116、招股说明书中的资产评估部分包括的内容有______()
A、公司各类资产评估前账面价值及固定资产净值
B、公司各类资产评估后净值
C、各类资产增（减）值幅度
D、各类资产增（减）值的主要原因
E、资产评估时采用的主要评估方法
标准答案：ABCDE

117、招股说明书中公司发展规划的内容有______()
A、生产经营发展战略
B、发展目标和规模
C、市场发展计划
D、销售计划
E、固定资产投资计划及设备更新计划
标准答案：ABCDE

118、招股说明书备查文件包括______()
A、发行人成立的注册登记文件
B、承销协议
C、审计报告、财务报表及附注
D、主管部门和证券交易所批准上市的文件
E、国有资产管理部门关于资产评估的确认报告
标准答案：ABCDE

119、招股意向书封面应载明的事项包括______()
A、发行人股票上市的证券交易所名称、股票简称和代码
B、发行人的正式名称和注册地
C、发行方式及发行日期
D、本次发行的主承销商
E、发行人聘请的律师事务所
标准答案：ABCDE

120、配股说明书的封面应载明的事项有______()
A、重要提示
B、配股主承销商
C、公司的正式名称
D、资产评估机构
E、公司聘请的律师事务所
标准答案：ABCE
三、判断题

121、主承销商或副主承销商不得与发行人相互持股5%以上，或者互为前10名股东()
标准答案：错

122、根据发行价与票面金额的不同差异，目前我国股票发行可以分为面值发行、折价发行与溢价发行。()
标准答案：错

123、按照发行主体可以把债券分为政府债券、金融债券、企业债券和公司债券。()
标准答案：对

124、短期债券、中期债券和长期债券的期限分别为1年以内，1年以上、3年以下和3年以上。()
标准答案：错

125、武士债券属于欧洲债券()
标准答案：错

126、一般来说，债券期限长，利率则应该高；到期一次付息的利率应高于按年付息的票面利率。()
标准答案：对

127、如果企业发债是用于长期投资建设，未来利率有下降的趋势，流通市场也比较发达，物价变动平稳，则可以发行长期债券()
标准答案：错

128、债券发行人要发行债券必须申请信用评级()
标准答案：错

129、CC级债券是充分投机性债券，专指无力支付债息的公司债券()
标准答案：错

130、反映公司资本的运用效率和公司的经营效率的指标是销售利润率()
标准答案：错