2008年证券从业发行与承销全真模拟试题(一)

91、当企业出现财务拮据时，可能会出现（　　）。
A．客户和供应商意识到企业出现问题时，他们往往不再购买本企业的产品或供应材料，从而影响企业未来现金流量能力
B．债权人为避免更大的财务损失，会要求企业归还债务，或为债务提供担保
C．管理人员往往会出现短期行为
D．财务拮据成本是由负债造成的，财务拮据成本会降低企业价值
92、发行人在申报文件中不得有以下哪些情形?（　　）
A．故意遗漏或虚构交易、事项或其他重要信息
B．滥用会计政策或者会计估计
C．操纵财务报表所依据的会计记录或者相关凭证
D．其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形
E．伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证
93、投资银行业务的内部控制具体要求包括（　　）。
A．建立严密的内核工作规则与程序
B．强化风险责任制
C．建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度
D．建立科学的发行人质量评价体系
94、企业债券发行人向交易所申请上市，必须由交易所认可的l～2个机构推荐，并出具上市推荐书。上市推荐人应当符合下列（　　）条件。
A．具有交易所会员资格
B．具备股票主承销商资格，且信誉良好
C．最近1年内无重大违法、违规行为
D．负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则
95、发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括 （　　）。
A．发行人、保荐人、副主承销商的前3位股东情况
B．发行人、保荐人、副主承销商的持有5%以上股份的股东情况
C．发行人、保荐人、副主承销商的持有7%以上股份的股东情况
D．发行人与承销团各成员之间的其他关联关系
96、承销商在承销无记名国债和记帐式国债时，可以选择的分销方法有（　　）。
A．内不挂牌分销
B．场内挂牌分销
C．场外分销
D．境外分销
E．向中央银行销售
97、拟发行上市公司的（　　）应专职在公司工作并领取薪酬，不得在 持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的 任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
A．总经理
B．副总经理
C．财务负责人
D．核心技术人员
98、股份有限公司的股东的义务有（　　）。
A．遵守公司章程；依其所认购的股份和人股方式缴纳股款
B．除法律、法规规定的情形外，不得退股
C．持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生之日起15个工作日内，向公司作出书面报告
D．公司可控股股东在行使表决权时，不得作出有损于公司和其他股东合法权益的决定
99、发行人应依法与担保人签订担保合同。担保可采取（　　）方式。
A．保证
B．抵押
C．质押
D．承诺
100、公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载（　　）事项。
A．股东的姓名或者名称及住所
B．各股东所持股份数
C．各股东所持股票的编号
D．各股东取得股份的日期