2012年9月证券发行与承销考前模拟试卷

　　三、判断题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。判断以下各小题的对错，正确的为A，错误的为B。)
　　1．以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资额应不少于1．5亿元人民币。（　　）
　　2．资本维持原则强调公司应当保持与其章程规定一致的资本，是报考的维护；资本不变原则强调非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态维护。（　　）
　　3．获准配股的上市公司应当在股权登记日前至少2个工作日公告配股说明书。（　　）
　　4．经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。（　　）
　　5．以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司，发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达15%以上。（　　）
　　6．公司的董事、监事、经理发生变动的，应向原公司登记机关办理变更登记手续。（　　）
　　7．独立董事连续3次未亲自出席董事会议的，由董事会提请股东大会予以撤销。（　　）
　　8．股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元。以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%。（　　）
　　9．在我国，自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。（　　）
　　10．股份有限公司的章程对公司的董事、监事、经理和其他高级管理人员均有约束力，但股东大会是股份有限公司的最高权力机构，不受公司章程的约束。（　　）
　　11．记账式国债的乙类承销团资格之一是注册资本不低于人民币10亿元的非存款类金融机构。（　　）
　　12．凭证式国债是我国国债的最新品种。（　　）
　　13．国际开发机构人民币债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。（　　）
　　14．凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券。（　　）
　　15．股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。（　　）
　　16．以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出资后取得股权的，对违法犯罪行为予以追究、处罚时，应当采取拍卖或者变卖的方式处置股权。（　　）
　　17．在我国，股份有限公司的短期投资采用成本法记账。（　　）
　　18．公开发行股票的公司，其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。（　　）
　　19．公司设立的子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业。（　　）
　　20．流动比率是流动资产除以流动负债的比值，它可以反映短期偿债能力。（　　）
　　21．国有企业改建为股份有限公司的，发起人可以少于5人，但应当采取募集设立方式。（　　）
　　22．股份的注销是指股份有限公司依照发行程序减少公司的一部分股份。（　　）
　　23．股份有限公司的设立可以采取登记设立与募集设立两种方式。（　　）
　　24．股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。（　　）
　　25．在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任。（　　）
　　26．询价对象包括主承销商自主推荐的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者。（　　）
　　27．资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（　　）
　　28．公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负有返还本金并加算银行同期存款利息的连带责任。（　　）
　　29．主承销商在未动用自由资金的情况下，通过行使超额配售权，可以平衡市场对改制股票的供求，起到稳定市场价的作用。（　　）
　　30．全体发起人应当保证招股说明书内容真实、准确、完整，并承担连带责任。同时，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年内不得转让。（　　）
　　31．根据《公司法司法解释(三)》的规定，发起人已经办理了出资财产的权属变更手续但未交付给公司使用，公司可以认定在实际交付之前该发起人不享有相应的股东权利。（　　）
　　32．上市公司控股股东的法定代表人原则上不能兼任股份公司的董事长。（　　）
　　33．产权界定的原则是：谁投资，谁拥有产权。（　　）
　　34．除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金，不得投资于商业银行和证券公司等金融机构。（　　）
　　35．发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。（　　）
　　36．保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。（　　）
　　37．在申请文件受理前，发行审核委员会审核后，发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。（　　）
　　38．证券评级机构对同一类评级对象评级，或对同一评级对象跟踪评级，采用一致的评级标准和工作程序。（　　）
　　39．扬基债券是欧洲债券的一种。（　　）
　　40．企业财务公司可以发行金融债券具备的条件之一是资本充足率不低于10%。（　　）
　　41．辅导人员必须是有主承销资格的证券公司正式从业人员，并从事证券承销业务两年以上。辅导人员中，至少有两人具有辅导两家以上企业股票发行上市经验。（　　）
　　42．中国证监会派出机构按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。（　　）
　　43．律师出具的法律意见书和律师工作报告是发行人公开发行股票的必要文件。（　　）
　　44．境内公司如果H股上市，若发行人已拥有超过一类的证券，则上市时由公众持有的股本总额至少应达到35%。（　　）
　　45．企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要严格按照有关规定执行，不得自行设计。（　　）
　　46．资产评估报告书应当有齐全的附件，包括资产评估机构的资格证书复印件、被评估机构的产权证明文件(如房产、土地证明文件等)。（　　）
　　47．在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应不少于1亿港元，而由公众持有的股票市值应不少于5000万港元。（　　）
　　48．注册会计师明知应当出具保留意见和否定意见的审计报告时，不得以拒绝表示意见的审计报告代替。（　　）
　　49．上市公司审计应由两名具有证券相关业务资格的注册会计师签名。（　　）
　　50．境外证券经营机构担任外资股发行的主承销商时，其净资产应具有相当于人民币12000万元以上。（　　）
　　51．公司债券的赎回是指债券持有人可以按照事先约定的条件和价格，将所持有的债券卖给发行人。（　　）
　　52．上市辅导有效期为二年，即本次辅导期满后二年内，拟发行公司可以由主承销机构提出股票发行上市申请。（　　）
　　53．对不同公司投入公司的同类资产，应当采用同一价格标准评估。（　　）
　　54．辅导机构、辅导人员及其所聘请的注册会计师、律师等视为内幕人员。（　　）
　　55．如果内地企业在香港创业板市场上市，则如果是新的发行人，那么其申报会计师最近期报告的财务期间不得早于上市文件刊登前3个月。（　　）
　　56．如果国债承销价格定价过高，即收益率过低，则投资者就不会倾向于在二级市场上购买国债。（　　）
　　57．国债承销团成员的资格有效期为5年，期满后，成员资格依照相关规定再次审核。（　　）
　　58．在短期融资券存续期内，企业第一季度信息披露时间不得迟于上一年信息披露时间。（　　）
　　59．债券偿还日期可分为期满偿还、期中偿还和延期偿还三种。（　　）
　　60．收购要约约定的收购期限不得少于20日，并不得超过60日。（　　）
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