商业银行为了获取赢利而在正常范围内建立的( )的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。
A．借短贷长
B．借长贷短
C．全部资金和部分负债在持有时间上不一致
D．部分资金和全部负债在持有时间上不一致
【正确答案】：A
[答案解析]商业银行为了获取赢利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。
第12题
由于市场和监管机构对商业银行来说属于不可控的因素，所以许多商业银行把注意力集中于商业银行内部的( )。
A．管理要求
B．运营方式
C．定价机制
D．服务模式
【正确答案】：C
[答案解析]由于市场和监管机构对商业银行来说属于不可控的因素，所以许多商业银行把注意力集中于商业银行内部的定价机制。
第13题
在商业银行的风险管理中，关于监事会的职责叙述有误的是( )。
A．监事会对股东大会负责
B．监事会对商业银行的决策过程和执行进行监督和测评
C．监事会检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定风险管理政策和原则的行为
D．监事会负责监督正常的经营管理活动
【正确答案】：D
[答案解析]监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行、经营活动，以及董事和高级管理人员的工作表现进行监督和测评。监事会跟踪监督董事会和高级管理层为完善内部控制所做的相关工作，检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定风险管理政策和原则的行为。监事会不干预正常的经营管理活动，扩展对风险管理监督工作的深度和广度，更加客观、全面地对商业银行的风险管理能力和状况进行监督评价。故D选项的叙述是错误的。
第14题
外国银行分行外汇业务营运资金的______应在以______个月以上的外币定期存款作为外汇生息资产。( )
A．20% 3
B．30% 6
C．35% 8
D．40% 9
【正确答案】：B
[答案解析]外国银行分行外汇业务营运资金的30%应以6个月以上(含6个月)的外币定期存款作为外汇生息资产。
第15题
下列关于风险管理资产分类中交易账户的叙述错误的是( )。
A．自营头寸是为交易目的而持有的头寸
B．交易账户中的项目通常按模型定价
C．记入交易账户的头寸必须在交易方而不受任何条款的限制
D．交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户其他项目的风险而持有的可自由交易的金融工具和商品头寸
【正确答案】：B
[答案解析]交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户其他项目的风险而持有的可自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户的头寸必须在交易方而不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有以便转手出售、从实际或预期的短期价格波动中获利或者锁定套利(Lock-in Arbitrage Profit)的头寸，如自营头寸、代客买卖头寸和做市交易(MarketMaking)形成的头寸。交易账户中的项目通常按市场价格计价(Mark-to-Market，盯市)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价(Mark-to-Model，盯模)。
第16题
下列关于外部审计的说法正确的是( )。
A．国际上，监管者与外部审计机构主要通过电话视频的形式进行信息沟通
B．外部审计有利于提高信息披露质量
C．适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低代理成本，提高企业经营者与所有者的信息对称
D．外部审计采用非现场检查的方式
【正确答案】：B
[答案解析]在国际上，监管者与外部审计机构主要通过三方会谈的形式进行信息沟通，则A选项的说法是错误的。适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率，则C选项是错误的；外部审计和银行监管都采用现场检查的方式，则D选项是错误的。
第17题
在内部评级法下，( )的风险缓释作用体现为违约风险暴露的下降。
A．表内净额结算
B．回购交易净额结算
C．信用衍生工具
D．抵(质)押品
【正确答案】：A
[答案解析]在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为违约风险暴露的下降。
第18题
商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，相关的数据/信息不全面、不及时、不准确，未履行必要的汇报义务或对外部汇报不准确是指( )。
A．产品设计缺陷
B．错误监控/报告
C．管理信息不准确
D．管理信息不及时
【正确答案】：B
[答案解析]错误监控/报告是指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，相关数据/信息不全面、不及时、不准确，未履行必要的汇报义务或对外部汇报不准确(造成损失)。
第19题
对于( )的单一法人客户，商业银行需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。
A．短期授信
B．中长期授信
C．中长期贷款
D．担保贷款
【正确答案】：B
[答案解析]商业银行在对单一法人客户进行识别和分析时，应当要求客户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。对于中长期授信，还需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。
第20题
承担对市场风险管理实施监控的最终责任的是( )。
A．理事会
B．高级管理层
C．董事会
D．监事会
【正确答案】：C
[答案解析]董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
