2014年证券从业资格考试《证劵发行与承销》权威预测试卷(4)

101、 关于次级债务，下列说法中正确的是（　　）。
A．次级债务是由银行发行的
B．次级债务固定期限不低于5年(含5年)
C．除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常经营损失
D．次级债务的索偿权排在存款和其他负债之后


102、 关于资本维持原则，下列说法中正确的是（　　）。
A．禁止以低于股票面值的价格发行股票是资本维持原则的表现
B．法定资本制是资本维持原则的实现方式
C．固定资产折旧制是资本维持原则的保障制度
D．盈余分配是资本维持原则的保障制度


103、 外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权应符合的条件包括（　　）。
A．无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制
B．股东合法持有并依法可以转让
C．境外公司的股权应在境内公开合法证券交易市场挂牌交易
D．境外公司的股权最近2年交易价格稳定


104、 发行人应在招股说明书中针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（　　）。
A．询价推介时间
B．定价公告刊登日期
C．资本金验证日期
D．申购日期和缴款日期


105、 上市公司发行证券，保荐机构关于上市公司新股发行的文件包括（　　）。
A．证券发行保荐书
B．保荐机构尽职调查报告
C．法律意见书
D．律师工作报告


106、 境内上市公司所属企业境外上市，财务顾问应当按照中国证监会的规定，对上市公司所属企业到境外上市申请文件进行尽职调查、审慎核查，出具财务顾问报告，承诺有充分理由确信上市公司申请文件不存在（　　）。
A．估计信息
B．虚假记载
C．误导性陈述
D．重大遗漏


107、 重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，上市公司董事会应当对（　　）发表明确意见。
A．评估机构的独立性
B．评估假设前提的合理性
C．评估方法与评估目的的相关性
D．评估定价的公允性


108、 核准制与行政审批制相比，具有的特点主要有（　　）。
A．增强了保荐机构的责任。
B．企业可以根据资本运营的需要确定发行股票的规模
C．发挥发审委的独立审核功能
D．由主承销商向机构投资者进行询价，使发行定价真实反映公司股票的内在价值和投资风险


109、 证券公司申请借人次级债务，应当提交的申请文件包括（　　）。
A．相关股东(大)会决议
B．借入次级债务合同
C．合同当事人之间的关联关系说明
D．债权人净资产情况的说明材料


110、 H股发行的核准程序包括（　　）。
A．取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请
B．由中国证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商国家发改委等有关部门
C．聘请中介机构
D．向香港联交所提出申请