第71题
根据历史数据研究，资金剩余额与总资产之比小于( )时，对商业银行的流动性是一个预警。
A．3%—5%
B．5%—8%
C．6%—9%
D．5%—7%
【正确答案】：A
[解析] 根据历史数据研究，资金剩余额与总资产之比小于3%—5%时，对商业银行的流动性是一个预警。
第72题
下列关于风险文化的说法，不正确的是( )
A．培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”
B．健康的风险文化以商业银行整体文化为背景，以经营价值最大化为目标
C．制度是风险文化的精神核心
D．风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡
【正确答案】：C
[解析] 风险管理理念才是风险文化的精神核心。
第73题
商业银行通过强制休假、差错率考核等措施来管理和控制的操作风险属于( )。
A．可规避的操作风险
B．可降低的操作风险
C．可缓释的操作风险
D．应承担的操作风险
【正确答案】：B
[解析] 交易差错、记账差错等操作风险可以通过采取更为有力的内部控制措施(如轮休、强制休假、差错率考核等)来降低风险发生频率。
第74题
下列不属于商业银行流动性监管指标的是( )。
A．流动性比率
B．核心负债比率
C．存贷款比例
D．现金头寸指标
【正确答案】：D
[解析] 现金头寸指标是商业银行流动性风险评估常用的指标之一。
第75题
战略风险是指商业银行在追求短期商业目标和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略所带来的潜在的威胁过程，这种风险来源的途径不包括( )。
A 商业战略目标缺乏整体兼容性
B 实现战略目标的经营战略存在缺陷
C 实现目标存在资源匮乏
D 债务人由于信用等级下降所存在的违约风险性
【正确答案】：D
第76题
下列计算公式中，不正确的选项是( )。
A 存货周转率=产品销售成本/(期初存货+期末存货)/2
B 资产回报率(RO=[税后损益+利息费用×(1-税率)]/平均资产总额
C 流动比率=流动资产合计/流动负债合计
D 速动比率=速动资产合计/速动负债合计
【正确答案】：D
[解析] D速动比率=速动资产/流动负债合计。
第77题
在计算操作风险经济资本配置的标准法中，巴塞尔委员会将银行产品线分为金融、交易和销售、零售银行业务等( )类。
A 5
B 6
C 7
D 8
【正确答案】：D
第78题
商业银行必须能够证明或者表明，它所采用的这种操作风险计量方法已经充分的考虑到了一些潜在的较为严重的概率分布，也就是说，无论采用哪种方法，商业银行必须表明操作风险计量方法与信用风险的内部评级法具有相当的稳健标准。以上要求是巴塞尔委员会对实施高级计量法( )的相关要求。
A 定性标准
B 资格要求
C 定量标准
D 内外部数据要求
【正确答案】：C
第79题
( )是指因不可执行合约、诉讼或不利判决而可能使银行的运作或财务状况出现混乱或负面影响的风险。
A 法律风险
B 流动性风险
C 声誉风险
D 国家风险
【正确答案】：A
第80题
一家银行以利率12%贷款给某企业20亿元人民币，期限为1年。银行为转移该笔业务的信用风险而购买总收益互换。按该合约规定(以一年为支付期)，银行向信用保护卖方支付以固定利率15%为基础的收益，该支付流等于固定利率加上贷款市场价值的变化，同时，信用保护卖方向银行支付浮动利率的现金流。假定互换期末浮动利率为13%，在支付期内贷款市场价值下降10%，那么银行向交易对方支付的现金流的利率和从交易对手处获得的现金流的利率分别为( )。
A 10%和13%
B 5%和13%
C 15%和10%
D 5%和15%
【正确答案】：B
[解析] 银行向交易对方支付的现金流的利率为固定利率减货款市场价值的下降，交易对方向银行支付的现金流的利率为浮动利率，所以银行向交易对方支付的现金流的利率为15%-10%=5%，交易对方向银行支付的现金流的利率为13%。
