二、多项选择题(共40题，合计40分)
91商业银行常用的风险识别方法包括（ ）
A. 专家调查列举法
B. 资产财务状况分析法
C. 情景分析法
D. 分解分析法
E. 失误树分析法
[正确答案]A,B,C,D,E,
92以下关于缺口分析的正确陈述有（ ）
A. 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
B. 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降
C. 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降
D. 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升
E. 当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
[正确答案]B,C,E,
试题解析: BCE【解析】以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息 收入下降。相反，当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺叫，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降，市场利率上升导致银行净利息收入上升
93商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（ ）
A. 易货交易
B. 发生处理方式异常的交易
C. 资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用
D. 互为提供担保或连环提供担保
E. 与特定顾客或供应商发生大额交易
[正确答案]A,B,D,E,
试题解析: ABDE【解析】C项不属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况
94中国银行业监督管理委员会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括（ ）
A. 不良资产、贷款率
B. 预期损失率
C. 贷款风险迁徙
D. 不良贷款拨备覆盖率
E. 贷款损失准备充足率
[正确答案]A,B,C,D,E,
试题解析: ABCDE【解析】中国银行业监督管理委员会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括：不良资产、贷款率，预期损失率，贷款风险迁徙，不良贷款拨备覆盖率，贷款损失准备充足率。故选ABCDE
95能够转移商业银行操作风险的保险品种包括（ ）
A. 财产保险
B. 电子保险
C. 计算机犯罪保险
D. 错误与遗漏保险
E. 营业中断保险
[正确答案]A,B,C,D,E,
试题解析: ABCDE【解析】保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是西方商业银行操作风险管理的重要工具，主要包括：商业银行一揽子保险、错误与遗漏保险、经理与高级职员责任险、未授权交易保险、财产保险、营业中断 保险、商业综合责任保险、电子保险、计算机犯罪保险
96违约的发生主要是由于（ ）
A. 债务人自身原因，经营不善、决策失误
B. 行业不景气
C. 宏观经济因素影响
D. 债务人故意欺诈
E. 贷款定价不合理
[正确答案]A,B,C,
试题解析: ABC【解析】在风险发生原因中，个人故意欺诈的原因并不是主要原因；而贷款定价又是银行的行为，所以也不是违约发生的主要原因
97以下（ ）属于银行内部流程中的流程无效因素。
A. 缺乏必要的流程
B. 依赖手工录入
C. 设计不完善
D. 管理信息不准确
E. 项目资金不足
[正确答案]B,D,E,
试题解析: BDE【解析】A选项是流程缺失；C选项是流程设计不完善。所以A、C错误
98下列关于银行资本的作用叙述正确的是（ ）
A. 提供融资
B. 使银行免受损失
C. 维持市场信心
D. 限制银行业务过度扩张
E. 保护客户利益
[正确答案]A,C,D,
试题解析: ACD【解析】商业银行资本的作用：(1)为银行提供融资；(2)吸收和消化风险；(3)限制银行过度扩张和风险承担；(4)维持市场信心；(5)为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。A、C、D三项正确
99监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。对银行机构风险状况的监管具体包括（ ）
A. 建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系
B. 建立商业银行经营管理汇报机制
C. 建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系
D. 建立对支付危机的处置体系
E. 建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网
[正确答案]A,C,D,E,
试题解析: ACDE【解析】监管部门对内部控制评价的内容主要包括：建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系，建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系，建立对支付危机的处置体系，建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。
100商业银行贷款担保的主要方式确（ ）
A. 保证
B. 抵押
C. 质押
D. 留置
E. 定金
[正确答案]A,B,C,
试题解析: ABC【解析】本题考查商业银行贷款担保的方式，主要有五种：保证、抵押、质押、留置和定金。商业银行业务中一般极少采用留置与定金作为担保方式。因此正确答案为ABC
