41.下列关于授信审批的说法，不正确的是（ ）。
A．授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放
B．原有贷款的展期无须再次经过审批程度
C．在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量
D．在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险
［答案］B
［解析］对于风险管理，一定要持审慎的态度，当情况发生改变时，就要相应做出调整。B需要再次经过审批。
42.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（ ）。
A．净资产负债率
B．流动比率
C．管理层素质
D．现金比率
［答案］C
［解析］统观本题四个选项中，C是例外，再分析题于中“基本面”指标，可以确定只有C是基本面，期货三个指标都是微观的数据，属于财务指标。
43.某银行2006年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于3%，则该银行次级类贷款余额最多为（ ）亿元。
A．200
B．400
C．600
D．800
［答案］C
［解析］不良贷款包括可疑类、损失类和次级类。
44.新发生不良贷款的内部原因不包括（ ）。
A．违反贷款“三查”制度
B．地方政府行政干预
C．违反贷款授权授信规定
D．银行员工违法
［答案］B
［解析］本题的出题点在内部原因，B显然是外部因素，新发生不良贷款的内部原因包括A、C、D，外部原因有企业经营不善或破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预。
45.某商业银行2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款其末余额为2138亿元，则该银行人民币超额准备金率为（ ）。
A．2.53%
B．2.16%
C．2.15%
D．1.78%
［答案］A
［解析］人民币超额准备金率=（在中国民人银行超额准备金存款+库存现金）÷人民币各项存款期末余额×100%。
46.风险水平类指标不包括（ ）。
A．核心负债比率
B．预期损失率
C．关注类货款迁徙率
D．不良货款拨备覆盖率
［答案］C
［解析］风险迁徙类指标最好辨认，因为迁徙是动态的，衡量商业银行信用风险变化的程度，不是衡量风险水平。
47.下列关于巴塞尔委员会在1996提的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是（ ）。
A．置信水平采用99%的双尾置信区间
B．持有期为10个营业日
C．市场风险要素价格的历史观测期至少为1年
D．至少每3个月更新一次数据
［答案］A
［解析］记忆题，A应为单尾置信区间。
48.商业银行在进行行业风险分析时，通常会用到下列指标，这些指标中，数值越低说明行业风险越小的是（ ）。
A．行业净资产收益率
B．资本积累率
C．行业盈亏系数
D．行业产品产销率
［答案］C
［解析］ABD都与收入有关，净资产收益率和产销率越高，说明行业景气指数高，风险就越小，反之，这些指标数值越低，说明行业遇到困难，风险就越大。C是一个系数指标，系数越低，说明关联关系越小，受关联、受风险威胁的机会就越小，风险就越低。
49.商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是（ ）。
A．难以准确反映流动性状况
B．对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的准确性也随之降低
C．现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性
D．现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况
［答案］B
［解析］现金流分析是对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，可以评估商业银行短期内的流动性状况。分析过程比较简单，因为是短期的预测分析，不存在滞后性，这是一种典型的定量分析法。该方法的不足之处就是B所述。
50.假设资产组合初始投资额100万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5%、标准差为1%的正态分布，那么在95%置信水平下，该资产组合一年均值VaR为（ ）万元。
（标准正态分布95%置信水平下的临界值为1.96）
A．392
B．1.96
C．-3.92
D．-1.96
［答案］B
［解析］略。
