高频考点：超限额报告及处理机制
1、超限类型
（1）主动超限：因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。
（2）被动超限：因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。
（3）非实质性超限：因技术性或操作性原因导致系统提示超限，如前、中台及相关部门确认实际敞口以及相关风险指标并未超限，在有相应的文档说明和记录的情况下，视为非实质性超限。
包括但不限于如下可能：系统程序原因造成的误算和误报；误操作造成的短暂误算；交易簿记时点晚于批量时点造成的误算。
2、超限处理方式
根据超限原因和类型，银行前、中台部门协商一致可采取包括降低头寸/敞口、申请确定时限的临时调增限额和申请长期调整限额等措施。
3、超限处理流程
市场风险管理部门负责监控每日市场风险限额执行情况，确认超限后及时向前台发岀超限提示，通常前台业务部门应在合理时限内反馈超限原因说明，提交超限处理方案，前、中台沟通一致后采取相应的超限处理方式。
此外，商业银行需要定期对市场风险进行压力测试。压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析与控制手段。
习题演练：
单选：商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交（ ）批准。
A．风险管理委员会
B．高级管理层
C．监事会
D．董事会
参考答案：D
参考解析：商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。商业银行在实施限额管理的过程中，还需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。
以上考点及试题来源于2025年初级银行从业风险管理干货笔记，全部笔记获取>>
