风险偏好的定义

按约束的风险类型

信用风险限额、市场风险（包括银行账户和交易账户）限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。

按风险指标的选取

比率指标：监管部门关注的风险指标

绝对额指标：国别风险敞口限额、行业信贷敞口限额或外汇敞口限额等

信用风险限额

单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额等

市场风险限额

交易账户VaR限额，产品或组合敞口限额、敏感度限额、止损限额

操作风险限额

操作风险损失率、监管处罚率、千人重大操作风险事发率、千人发案率、案件风险率、操作风险

事件败诉率、信息系统主要业务时段可用率、操作风险经济资本率

流动性风险限额

流动性比例、存贷比、流动性覆盖率（LCR）、净稳定资金比例（NSFR）、流动性缺口率、核心负债依存度、单日现金错配限额、一个月累计现金错配限额、最大十家存款集中度、最大十家金融同业集中度。

国别限额

国别风险敞口

风险限额设定

风险限额设定是整个限额管理流程的重要基础。

风险限额设定四个阶段：

①全面风险计量，银行对各类业务所包含的信用风险、市场风险和操作风险分别进行量化分析，确定各类敞口的预期损失和非预期损失。

②利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析，制定一套合理的成本分摊方案。

③运用资产组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存量。

④综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额。

风险限额监测

为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象。

超限额处理

①对于超限额的处置，应由风险管理部门负责组织落实。

②对于限额执行情况，应定期在风险报告中加以分析描述。

风险限额设定

风险限额设定是整个限额管理流程的重要基础。

风险限额设定四个阶段：

①全面风险计量，银行对各类业务所包含的信用风险、市场风险和操作风险分别进行量化分析，确定各类敞口的预期损失和非预期损失。

②利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析，制定一套合理的成本分摊方案。

③运用资产组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存量。

④综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额。

风险限额监测

为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象。

超限额处理

①对于超限额的处置，应由风险管理部门负责组织落实。

②对于限额执行情况，应定期在风险报告中加以分析描述。