信用证业务操作流程始于进口商向开证行申请开立信用证,开证行审核通过后向出口商所在地通知行发出信用证。出口商按信用证要求发货并提交单据,通知行审核无误后寄单给开证行,开证行审单相符后付款给出口商,进口商向开证行付款赎单。
银行控制风险的措施包括:严格审核开证申请人资质,要求其缴纳一定比例的保证金,降低违约风险;对信用证条款进行严谨设计,确保单据要求与贸易合同一致,避免 “软条款” 引发纠纷。
审单环节严格遵循 “单证一致、单单一致” 原则,防止出口商提交虚假单据骗取资金;关注贸易背景真实性,要求提供商业发票、提单等单据相互印证,避免虚构贸易。
此外,银行会评估进口国政治经济风险,对高风险国家的信用证业务谨慎处理,必要时要求投保出口信用保险。