您现在的位置：233网校 >基金从业 > 基金法律法规 > 基金法律法规模拟试题

精选题！2026年基金法律法规第四章：公募基金管理人的法定职责和业务规范

来源:233网校 2026-09-14 00:00:41

分享：收藏

1、下列关于公募基金管理人的法定职责的说法中，错误的是()。

A.编制基金财务会计报告

B.为基金财产开设证券账户

C.制定基金收益分配方案

D.确定基金份额申购价格

查看答案

参考答案：B

参考解析：开设证券账户是基金托管人的职责。

2、公募基金管理人在投研管理方面应当建立的核心机制是（）。

A.仅投资决策机制

B.由授权到惩戒的全流程投资管理制度和利益冲突防范机制

C.仅重大关联交易管理机制

D.仅投资执行和评估机制

查看答案

参考答案：B

参考解析：在投研管理方面：公募基金管理人应当建立健全由授权、研究、决策、执行、评估、考核、监察、惩戒等环节构成的投资管理制度和流程（A、D项错误），以及重大关联交易管理等利益冲突防范机制（B项正确、C项错误），采取有效措施保证研究和投资决策的科学专业、独立客观，防止投资管理人员越权从事投资活动或者从事内幕交易、利用未公开信息交易、市场操纵等违法违规行为。

3、根据《中华人民共和国证券投资基金法》，公募基金管理人应履行的法定职责不包括（）。

A.办理基金备案手续

B.安全保管基金财产

C.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜

D.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告

查看答案

参考答案：B

参考解析：公募基金管理人应履行下列法定职责：
（1）依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜（C选项不符合题意）；
（2）办理基金备案手续（A选项不符合题意）；
（3）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告（D选项不符合题意）；
B选项符合题意，属于基金托管人的法定职责。

4、下列选项中，不属于基金管理人的职责范畴的是()。

A.计算并公告基金资产净值

B.办理基金财产的资金账户及证券账户开设手续

C.办理基金备案手续

D.办理基金份额发售和登记事宜

查看答案

参考答案：B

参考解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：(1)依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜。(2)办理基金备案手续。(3)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。(4)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益。(5)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。(6)编制中期和年度基金报告。(7)计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格。(8)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。(9)按照规定召集基金份额持有人大会。(10)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。(11)以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。(12)中国证监会规定的其他职责。选项B是基金托管人的职责范畴。

5、公募基金管理人应按照基金合同的规定及时地向（）支付基金收益。

A.基金份额持有人

B.基金托管人

C.基金发起人

D.基金管理人

查看答案

参考答案：A

参考解析：根据《证券投资基金法》的规定，公募基金管理人应当履行下列法定职责：
①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；
②办理基金备案手续；
③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；故本题选A项
⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
⑥编制中期和年度基金报告；
⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
⑨按照规定召集基金份额持有人大会；
⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
⑪以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
⑫中国证监会规定的其他职责。

6、关于公募基金管理人的主要业务规范，下列说法正确的有（）。
Ⅰ. 公募基金管理人应当建立健全由授权、研究、决策、执行、评估、考核、监察、惩戒等环节构成的投资管理制度和流程
Ⅱ. 公募基金管理人应当按照中国基金业协会的规定加强基金销售管理，建立和完善投资者适当性管理制度
Ⅲ. 公募基金管理人应当建立健全人力资源管理和薪酬管理制度以及规范的考核机制
Ⅳ. 公募基金管理人应当建立公募基金财务核算与基金资产估值制度和流程

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

查看答案

参考答案：D

参考解析：Ⅰ项正确，公募基金管理人应当建立健全由授权、研究、决策、执行、评估、考核、监察、惩戒等环节构成的投资管理制度和流程，以及重大关联交易管理等利益冲突防范机制，采取有效措施保证研究和投资决策的科学专业、独立客观，防止投资管理人员越权从事投资活动或者从事内幕交易、利用未公开信息交易、市场操纵等违法违规行为。
Ⅱ项错误，公募基金管理人应当按照中国证监会的规定加强基金销售管理，建立和完善投资者适当性管理制度，履行投资者适当性义务，保障销售资金安全，规范宣传推介活动,不得从事不正当销售或者不正当竞争行为。
Ⅲ项正确，公募基金管理人应当建立健全人力资源管理和薪酬管理制度以及规范的考核机制，规范公司的组织机构、部门设置和岗位职责，强化员工培训和职业道德教育，构建完善长效激励约束机制，为公司经营管理和持续发展提供人力资源支持；应当建立健全合规负责人制度，合规负责人应对公司的业务及其人员的经营管理和执业行为等的合规性进行审查、监督和检查，发现重大风险或者违法违规行为的，应当及时报告和督促整改。
Ⅳ项正确，公募基金管理人应当建立公募基金财务核算与基金资产估值制度和流程，基金财产的投资交易、核算以及估值等应严格遵守公司相关的业务制度和流程，避免出现操作风险，保障基金财产的安全;应当遵循可用、安全、合规原则，建立与公司发展和业务操作相匹配的信息技术系统，对基金管理业务等活动依法安全运作提供信息技术方面的支持和保障;应当保持良好的财务状况，满足公司运营、业务发展和风险防范的需要。

更多基金从业《法律法规》新教材精选试题可进入233网校APP--基金从业--题库--章节习题进行冲刺巩固。也可添加基金学霸君企业微信，拉你进考试刷题群！

扫码加学霸君企微，进考试刷题群↓↓

基金历年考试真题及答案

基金从业考试历年真题考前一定要刷！基金从业资格考试为机考，系统题库抽题，考过的试题极有可能重复抽到。建议大家考前刷题的时候务必刷刷历年真题，考场或遇到原题，另外也可以通过历年真题摸清考试难度、命题方向。以下为基金从业《基金法律法规》、《证券投资基金》、《私募股权投资基金》科目历年真题及答案。同时可进行在线估估、真题下载等。

基金历年真题答案	在线估分	真题PDF下载
基金法律法规历年真题答案	在线估分	真题PDF下载
证券投资基金历年真题答案	在线估分	真题PDF下载
私募股权投资历年真题答案	在线估分	真题PDF下载

大家也可以直接下载233网校APP进入题库刷题，体验更佳！已经下载233网校APP的可以直接选择“基金从业”--“题库”进行在线刷题。包含科目有基金法律法规、证券投资基金、私募股权投资基金科目试题。试题类型包括章节练习、章节真题、模拟试卷、历年真题、错题集、考前点题等，如果刷题太无聊还可以参加答题闯关，边做题边拿奖！