61. 投资者购买信托(契约)型股权投资基金后，( )是合法的。
A.将所购的基金份额按照基金合同的约定转让给第三方
B.以所购买的基金份额再募集一只基金
C.将所购买的基金权益拆分加价分销给不特定的人群
D.将所购买的基金权益拆分平均分销给不特定的人群
62.甲公司是一家公司型创业投资企业，根据税收制度的相关规定，以下关于甲企业说法正确的是( )。
Ⅰ.甲以股权投资方式投资与未上市的中小高新技术企业 2 年(24 个月)以上的， 符合条件的，其投资额的 70%可以用以抵扣应纳税所得额
Ⅱ.甲从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额
Ⅲ.甲企业以获得的财政拨款进行投资，所产生的收益可以按一定比例抵扣应纳税所得额
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ
63. 不属于构成非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款条件的是( )。
A. 虚构、夸大集资人的投资管理能力或历史投资回报
B. 通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传
C.未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金
D.承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报
64.下列机构中，属于我国股权投资基金行业自律组织的是( )。
A.国家发展改革委
B.中国证券投资基金业协会
C.中国证监会
D.中国证券业协会
65.股权投资基金的管理，是一个责任重大、专业化要求很高的行业，需要高水准的管理团队全身心投入。从规范性要求看，通常会在管理人( )等方面提出要求。
Ⅰ.管理人身份标识
Ⅱ.注册资本
Ⅲ.高管及从业人员资格
Ⅳ.业务环节的管理制度
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
66. 以下需要核查最终投资者是否为合格投资者并合并计算投资者人数的情况是( )。
A. 依法设立并在中国证券投资基金业协会备案作为投资计划的投资人投资与股权投资基金
B. 慈善基金作为投资人投资与股权投资基金
C. 以合伙企业形成汇集多数投资者的资金直接投资于股权投资基金
D. 社会保障基金作为投资人投资与股权投资基金
67. 股权投资基金管理人、股权投资基金托管人、股权投资基金销售机构及其他市场服务机构及从业人员从事股权投资基金业务，可以有的行为是( )。
A.将其固有财产或者他人财产混同与基金财产从事投资活动
B.不公平地对待其管理的不同基金财产
C. 玩忽职守，不按照规定履行职责
D. 针对每只股权投资基金设置独立账户，或者开展借新还旧、期限错配等业务
68.合伙型基金的参与主体主要为( )。
Ⅰ.普通合伙人
Ⅱ.有限合伙人
Ⅲ.基金管理人
Ⅳ.基金托管人
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
69. 股份公司型基金由( )向公司登记管理机关申请设立登记。
A.董事会
B.股东会
C.监事会
D.总经理
70. 在有限合伙型股权投资基金中，有限合伙人对基金债务承担的责任( )。
A.以认缴出资为限
B.以基金实际经营状况为参考
C.以实缴出资为限
D.以合伙协议为准
71. 依据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》的规定，私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近( )年没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。
A.2
B.5
C.1
D.3
72. 股权投资基金管理人内部控制是指( )。
A.股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标、在充分考虑内部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施
B.股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标、在充分考虑内部环境的基础上，对投资过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施
C.股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标、在充分考虑内外部环境的基础上，股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标、在充分考虑内部环境的基础上
D. 股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标、在充分考虑外部环境的基础上对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施
73. 下列关于从事股权投资基金业务的禁止性行为的说法中，错误的是( )。
A. 不得“侵占、挪用基金财产”
B. 不得“利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送”
C. 不得“利用个人财产进行投资”
D. 不得“不公平地对待其管理的不同基金财产”
74. 基金业协会采用会员制，其中( )必须加入基金业协会成为会员。
Ⅰ.证券投资基金管理人
Ⅱ.证券投资基金托管人
Ⅲ.股权投资基金管理人
Ⅳ.基金服务机构
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
75.股权投资基金是指主要投资于企业( )发行和交易股权的投资基金。
A.定向
B.非定向
C.公开
D.非公开
76.下列对股权投资基金投资者性质的描述，不正确的是( )。
A.基金的出资人
B.基金产品的募集者
C.基金资产的所有者
D.基金投资回报的受益人
77. 下列不属于基金业协会特别会员的是( )。
A.证券期货交易所
B.登记结算机构
C.基金销售机构
D.指数公司
78. 以下需要穿透核查最终投资者是否为合格投资者并合并计算投资者人数的情况是( )。
A. 社会保障基金作为投资人投资与股权投资基金
B. 依法设立并在中国证券投资基金业协会备案作为投资计划的投资人投资与股权投资基金
C. 以合伙企业形式汇集多数投资者的资金直接投资与股权投资基金
D. 慈善基金作为投资人投资与股权投资基金
79. 根据《合伙企业法》规定，( )为合伙企业成立日期。
A.合伙协议签署当日
B.合伙企业的营业执照签发日期
C.合伙企业名称确认当日
D.合伙人发起当日
80. 关于市净率倍数发更加适合的企业种类，说法正确的是( )。
A.资产流动性低的房地产企业
B.资产流动性低的金融企业
C.资产流动性高的金融企业
D.以上均不对
61. 答案：A
解析：信托(契约)型股权投资基金的基金投资者可以依法转让其持有的基金份额，但基金份额受让人必须是合格投资者。故选项 A 说法正确。故本题选 A选项。
62. 答案：C
解析：(1)创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2 年(24 个月)以上，符合条件的可以按照其对中小高新技术企业投资额的 70%， 在股权持有满 2 年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额;当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。(2)创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额。故选 C。故本题选 C 选项。
63.答案：A
解析：同时具备下列四个条件，除刑法另有规定的以外，即构成“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：(1)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;(2)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传;(3)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;(4)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。故本题选 A 选项。
64. 答案：B
解析：中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织，依法对股权投资基金业开展行业自律，协调行业关系，提供行业服务，促进行业发展。故本题选 B 选项。
65. 答案：D
解析：从规范性要求看，通常会在管理人身份标识、专业化运营要求、注册资本、办公场所、高管及从业人员资格、内部治理结构、业务环节的管理制度、关联机构和分支机构的管理方面提出要求。故本题选 D 选项。
66. 答案：C
解析：以下主体投资股权投资基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数：(1)社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金;(2)依法设立并在基金业协会备案的投资计划;(3)中国证监会规定的其他投资者。故选 C。故本题选 C 选项。
67. 答案：D
解析：选项 A、B、C 均属于主体主要为普通合伙人、有限合伙人、基金管理人。故本题选 D 选项。
68.答案：C
解析：合伙型基金的参与主体主要为普通合伙人、有限合伙人、基金管理人。故本题选 C 选项。
69.答案：A
解析：有限责任公司型及基金有全体股东指定的代表或者共同委任的代理人向公司登记机关申请设立登记，股份公司型基金则是由董事会向公司登记管理机关申请设立登记。故本题选 A 选项。
70. 答案：A
解析：有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。故本题选 A 选项。
71. 答案：D
解析：拟申请登记私募基金管理人存在申请机构的高管人员最近 3 年存在最大失信记录，或最近 2 年被中国证监会采取市场禁入措施情形的，协会将不予办理登记。故本题选 D 选项。
72. 答案：C
解析：股权投资基金管理人内部控制，是指股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。故本题选 C 选项。
73. 答案：C
解析：股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员从事股权投资基金业务，不得有以下行为：(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动 ;(2)不公平地对待其管理的不同基金财产;(3)利于基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送;(4)侵占、挪用基金财产;(5)泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他们从事相关的交易活动;(6)从事损害基金财产和投资者利益的投资活动;(7)玩忽职守，不按照规定履行职责;(8)从事内幕交易、操纵交易价格及其他不正当交易活动;(9)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。故本题选 C 选项。
74. 答案：C
解析：基金业协会采用会员制，其中证券投资基金管理人、基金托管人必须加入基金业协会成为会员，股权投资基金管理人、基金服务机构是否加入基金业协会由其自行决定。基金业协会有权依据会员大会的授权，对会员实施自律管理。故本题选 C 选项。
75. 答案：D
解析：国内所称“股权投资基金”，其全称应为“私人股权投资基金”，是指主要投资与“私人股权”，即企业非公开发行和交易股权的投资基金。故本题选 D选项。
76. 答案：B
解析：股权投资基金投资者是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。选项 B，股权投资基金管理人是基金产品的募集者和管理者，并负责基金资产的投资运作。故本题选 B 选项。
77. 答案：C
解析：基金业协会特别会员包括证券期货交易所、登记结算机构、指数公司、经副省级及以上人民政部门登记的各类基金行业协会、境内外其他特定机构投资者。故本题选 C 选项。
78.答案：C
解析：以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资与股权投资基金的，股权投资基金管理人或者股权投资基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。故本题选 C 选项。
79. 答案：B
解析：公司营业执照签发日期为公司成立日期。故本题选 B 选项。
80. 答案：C
解析：市净率倍数法比较适用于资产流动性较高的金融机构，因为这类企业的净资产账面价值更加接近市场价值。故本题选 C 选项。
