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精选题!2026年私募股权投资基金第五章:尽职调查方法

来源:233网校 2026-10-07 00:00:43

1、下列关于股权投资公司与目标公司管理层、员工的内部访谈的目的的说法不正确的是()。

A.与各层级、各职能员工的访谈,可以获取企业各个环节的信息,有助于股权投资机构从各个层面窥测企业全貌,并对信息的真实性进行考证

B.与管理层进行沟通可以间接考察管理层的素质

C.与管理层进行沟通还可以增进了解、增强信任

D.与管理层会谈可以局部了解目标公司的信息

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参考答案:D
参考解析:选项D符合题意:企业现场调研包括:目标公司内部访谈与外部访谈和实地考察企业经营现场,
股权投资基金与目标公司管理层、员工的内部访谈可达到多个目的:第一, 与管理层会谈可以全面了解目标公司的信息,尤其是某些比较关键、敏感的信息;第二,与管理层进行沟通可以间接考察管理层的素质;第三,与管理层进行沟通还可以增进了解、增强信任;第四,与各层级、各职能员工的访谈,可以获取企业各个环节的信息,有助于股权投资机构从各个层面窥测企业全貌,并对信息的真实性进行考证。
对于高管、关键岗位人员要开展一对一访谈沟通,对于普通员工可以按照工作岗位展开小组座谈、随机访谈等非正式沟通,了解并验证相关业务、财务及法律问题。
此外,与企业的供应商与合作伙伴开展外部访谈同样重要。与目标公司外聘的法律顾问和审计师的沟通会提供很多有用信息,尽职调查团队也应访问竞争对手及上下游企业负责人并获取他们对目标公司的评价。

2、所谓二手资料,是指股权投资基金按照尽职调查的目的收集、整理的各种现成的资料,又称()

A.次级资料

B.二级资料

C.现成资料

D.已有资料

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参考答案:A
参考解析:所谓二手资料,是指股权投资基金按照尽职调查的目的收集、整理的各种现成的资料,又称次级资料。

3、下列选项中,不属于二手资料的是(  )。

A.行业年鉴

B.财经数据库

C.企业商业计划书

D.现场调研

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参考答案:D
参考解析:所谓二手资料是指股权投资基金按照尽职调查的目的收集、整理的各种现成的资料,又称次级资料,如行业年鉴、财经数据库、企业商业计划书、财务报表在内的各种报表等。故本题选D。

4、一份详尽的尽职调查工作计划不包括:

A.尽职调查对象

B.尽职调查内容与方法

C.尽职调查的手段

D.尽职调查的日程安排

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参考答案:C
参考解析:一份详尽的尽职调查工作计划通常包括:尽职调查对象、尽职调查内容与方法、尽职调查项目组人员组成、尽职调查的日程安排、尽职调查的配套安排等内容。

5、下列不属于二手资料收集的途径有().

A.通过查看企业的内部资料获取(企业的工商登记、财务报告、董事会会议记录、业务文件及重大法律合同等

B.通过网络获取(收集企业竞争对手和上下游企业信息,尤其是上市公司的信息披露对评估企业和行业的真实状况有很大帮助)

C.通过行业协会和商会获取

D.通过客服提供获取

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参考答案:D
参考解析:二手资料收集的途径主要有:通过查看企业的内部资料获取(企业的工商登记、财务报告、董事会会议记录、业务文件及重大法律合同等);通过网络获取(收集企业竞争对手和上下游企业信息,尤其是上市公司的信息披露对评估企业和行业的真实状况有很大帮助);通过行业协会和商会获取;通过研究机构和调查机构获取;通过综合性或专业性图书馆获取;通过各类会议获取;通过新闻媒体获取。

6、下列关于股权投资基金与目标公司管理层、员工的内部访谈可达到的目的,说法正确的是(    )。
Ⅰ.与管理层会谈可以全面了解目标公司的信息,尤其是某些比较关键、敏感的信息
Ⅱ.与管理层进行沟通还可以增进了解、增强信任
Ⅲ.与各层级、各职能员工进行沟通可以间接考察管理层的素质
Ⅳ.与各层级、各职能员工的访谈,可以获取企业各个环节的信息,有助于股权投资机构从各个断面窥测企业全貌,并对信息的真实性进行考证

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

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参考答案:C
参考解析:股权投资基金与目标公司管理层、员工的内部访谈可达到多个目的:
第一,与管理层会谈可以全面了解目标公司的信息,尤其是某些比较关键、敏感的信息;
第二,与管理层进行沟通可以间接考察管理层的素质;(Ⅲ项说法错误)
第三,与管理层进行沟通还可以增进了解、增强信任;
第四,与各层级、各职能员工的访谈,可以获取企业各个环节的信息,有助于股权投资机构从各个断面窥测企业全貌,并对信息的真实性进行考证。
对于高管、关键岗位人员要开展一对一访谈沟通,对于普通员工可以按照工作岗位展开小组座谈、随机访谈等非正式沟通,了解并验证相关业务、财务及法律问题。

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