您现在的位置：233网校 >期货从业资格 > 期货法律法规 > 法律法规模拟试题

2026年期货法律法规题库精选试题：期货公司内部控制概述

来源:233网校 2026-02-11 00:00:47

分享：收藏

1、一般标准可以概括为健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益五大原则。其中，(　　)是其他标准的前提条件。

A.健全性

B.有效性

C.独立性

D.成本效益

查看答案

参考答案：A

参考解析：内控体系是各部门各岗位形成的相互制约、纵横交错的统一整体，以保证均能按特定的目标相互协调的发挥作用，实现内控的总体目标和功能。健全性是其他标准的前提条件。

2、内控制度本身的有效性不包括()。

A.内控制度要合法合规

B.内控制度要适时修改或完善

C.内控制度要保证部门和岗位分离

D.内控制度要合理适用

查看答案

参考答案：C

参考解析：内控的有效性包括两层含义：一是内控制度本身的有效性。首先，内控制度要合法合规，把国家法律、法规、政策等体现到内控制度中。其次，内控制度要适时，应当随着期货公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化进行及时修改或完善。最后，内控制度要合理适用。需要根据期货公司的组织规模、业务特点、技术条件、人员素质等具体特点和要求建立内控制度。二是内控制度要得到有效的执行。期货公司所有部门、全体员工必须竭力维护内控制度的有效执行，任何人都不得拥有超越制度的权力。

3、内控有效性包括内控制度本身的有效性和内控制度的有效执行两方面意义。以下属于期货公司内控有效性的措施是（）。

A.努力减少不必要的耗费

B.重要事项一个以上部门检查核对或配合方能完成

C.内控体系覆盖所有的部门和人员

D.全体员工必须竭力维护内控制度的有效执行，任何人不得有超越制度的权力

查看答案

参考答案：D

参考解析：选项D正确：内控的有效性包括两层含义：一是内控制度本身的有效性。首先，内控制度要合法合规，把国家法律、法规、政策等体现到内控制度中。其次，内控制度要适时，应当随着期货公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化进行及时修改或完善。最后，内控制度要合理适用。需要根据期货公司的组织规模、业务特点、技术条件、人员素质等具体特点和要求建立内控制度。二是内控制度要得到有效的执行。期货公司所有部门、全体员工必须竭力维护内控制度的有效执行，任何人都不得拥有超越制度的权力。
选项A错误：体现内控的成本效益性。
选项B错误：体现内控的相互制约性。
选项C错误：体现内控的健全性。

4、期货经营机构内部控制的原则包括（）。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.成本效益性原则

D.独立性原则

查看答案

参考答案：A,B,C,D

参考解析：内部控制的五大原则包括：(1)健全性原则。(2)独立性原则。(3)相互制约性原则。(4)有效性原则。(5)成本效益性原则。

5、7 个工作日可变现资产，包括（）。

A.在交易所正常交易的股票

B.在银行间市场正常交易的非金融企业债务融资工具

C.7 个工作日内能够确认收到的各类应收款项

D.7 个工作日内到期或者可支取的逆回购

查看答案

参考答案：A,B,C,D

参考解析：《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》第四十三条（四）规定，7 个工作日可变现资产，包括可在交易所、银行间市场正常交易的股票、债券、非金融企业债务融资工具、期货及期权合约以及同业存单，7 个工作日内到期或者可支取的逆回购、银行存款，7 个工作日内能够确认收到的各类应收款项等。

6、期货公司作为营利性企业，其生存的根本就是创造效益。内控的目的之一也是使企业避免和减少外来和自身的各种风险，以获取更佳效益( )

A.错

B.对

查看答案

参考答案：对

参考解析：

期货公司作为营利性企业，其生存的根本就是创造效益。内控的目的之一也是使企业避免和减少外来和自身的各种风险，以获取更佳效益

7、期货公司应有健全的风险管理和内部控制制度。（）

A.错

B.对

查看答案

参考答案：对

参考解析：《期货交易管理条例》第十六条规定，申请设立期货公司，应当符合《中华人民共和国公司法》的规定，并具备下列条件：(一)注册资本最低限额为人民币3000万元；(二)董事、监事、高级管理人员具备任职条件，从业人员具有期货从业资格；(三)有符合法律、行政法规规定的公司章程；(四)主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录；(五)有合格的经营场所和业务设施；(六)有健全的风险管理和内部控制制度；(七)国务院期货监督管理机构规定的其他条件。