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2026年期货法律法规题库精选试题:期货经纪业务

来源:233网校 2026-02-14 00:00:08

1、期货公司可以接受(  )的委托,为其进行期货交易。

A.具有完全民事行为能力,符合开户条件的普通投资者

B.国家机关

C.期货公司工作人员及其配偶

D.期货交易所工作人员及其配偶

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参考答案:A
参考解析:选项A正确:期货经纪业务,是指招揽交易者、向交易者推介期货业务,接受期货交易者委托为其进行期货交易、执行其交易指令、为其办理期货结算与交割等的业务。具有完全民事行为能力,符合开户条件的普通投资者是期货公司可以接受的委托对象。
选项BCD错误:期货公司不得接受下列单位和个人的委托,为其进行期货交易:
(1)国家机关和事业单位;
(2)中国证监会及其派出机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构、期货业协会工作人员及其配偶
(3)期货公司工作人员及其配偶
(4)证券、期货市场禁止进入者;
(5)未能提供开户证明材料的单位和个人;
(6)中国证监会规定的不得从事期货交易的其他单位和个人。

2、期货公司应当按照(  )的原则传递客户交易指令。

A.数量优先

B.规模优先

C.时间优先

D.价格优先

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参考答案:C
参考解析:选项C正确:期货公司应当进行客户交易指令审核。期货公司应当在传递交易指令前对客户账户资金和持仓进行验证。期货公司应当按照时间优先的原则传递客户交易指令
(“时间优先”原则意味着期货公司应当按照客户交易指令到达的先后顺序来传递和执行这些指令,而不是依据客户的规模、交易数量或价格等因素)

3、期货公司应当提示客户可以通过( )查询期货交易结算报告。

A.期货保证金安全存管监控机构

B.期货交易自助系统

C.中国期货业协会网站

D.期货电子邮局

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参考答案:A
参考解析:《期货公司监督管理办法》第六十八条规定,“期货公司应当在每日结算后为客户提供交易结算报告,并提示客户可以通过期货保证金安全存管监控机构进行查询。客户应当按照期货经纪合同约定方式对交易结算报告内容进行确认”。

4、下列关于期货公司计算风险监管指标的表述中,正确的是()。

A.期货公司计算净资本时,应当按照企业会计准则的规定充分计提资产减值准备、确认预计负债

B.中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性、预计负债确认的完整性进行专项说明,并要求期货公司聘请符合规定的会计师事务所出具鉴证意见

C.有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备或未能准确确认预计负债的,中国证监会应当要求期货公司相应核增净资本金额

D.期货公司应当根据期末未决诉讼、未决仲裁等或有事项的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失进行会计处理,在计算净资本时按照一定比例扣减,并在风险监管报表附注中予以说明

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参考答案:A,B,D
参考解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第十三条规定,期货公司计算净资本时,应当按照企业会计准则的规定充分计提资产减值准备、确认预计负债。中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性、预计负债确认的完整性进行专项说明,并要求期货公司聘请符合规定的会计师事务所出具鉴证意见;有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备或未能准确确认预计负债的,中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。

5、下列不可以从事期货交易的有(  )。

A.事业单位的人员

B.国务院的人员

C.中国证监会的人员

D.期货交易所的人员

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参考答案:C,D
参考解析:选项CD正确:期货公司不得接受下列单位和个人的委托,为其进行期货交易:(1)国家机关和事业单位;(2)中国证监会及其派出机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构、期货业协会工作人员及其配偶;(3)期货公司工作人员及其配偶;(4)证券、期货市场禁止进入者;(5)未能提供开户证明材料的单位和个人;(6)中国证监会规定的不得从事期货交易的其他单位和个人。
选项AB错误:法规禁止“国家机关和事业单位”本身不得进行期货交易,并未明确禁止其工作人员以个人身份进行期货交易,除非这些人员直接参与期货市场的监管或管理工作,存在利益冲突。

6、小王去某期货公司开户进行期货交易,公司向小王讲解了期货交易的过程和期货交易的风险,与小王签订了《期货经纪合同》。下列表述中正确的是(  )。

A.公司应当向小王出示期货公司从业人员资格证明,并由小王签字确认已知道

B.公司应当向小王出示《期货交易风险说明书》,并由小王签字确认已了解其内容

C.公司与小王签订期货经纪合同后,应由公司根据合同的约定向期货交易所申请交易编码,供交易使用

D.公司应当以案例说法的方式介绍期货交易的风险,履行风险告知的义务

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参考答案:B,C
参考解析:《期货公司监督管理办法》第五十四条规定,期货公司在为客户开立期货经纪账户前,应当向客户出示《期货交易风险说明书》,由客户签字确认,并签订期货经纪合同。第五十九条规定,期货公司应当按照规定为客户申请、注销交易编码。客户与期货公司的委托关系终止的,应当办理销户手续。期货公司不得将客户未注销的资金账号、交易编码借给他人使用。  

7、期货公司应当在每日交易闭市后为客户提供交易结算报告。 (  )

A.错

B.对

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参考答案:
参考解析:《期货公司监督管理办法》第五十七条规定,期货公司应当在每日结算后为客户提供交易结算报告,并提示客户可以通过期货保证金安全存管监控机构进行查询。客户应当按照期货经纪合同约定方式对交易结算报告内容进行确认。

8、期货公司可以将客户未注销的资金账号、交易编码借给他人使用。 (  )

A.错

B.对

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参考答案:
参考解析:《期货公司监督管理办法》第五十九条规定,期货公司应当按照规定为客户申请、注销交易编码。客户与期货公司的委托关系终止的.应当办理销户手续。期货公司不得将客户未注销的资金账号、交易编码借给他人使用。

9、期货公司不得未经客户委托或者不按照客户的委托内容,擅自进行期货交易。(  )

A.错

B.对

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参考答案:
参考解析:期货公司接受客户委托为其进行期货交易,应当事先向客户出示风险说明书,经客户签字确认后,与客户签订书面合同。期货公司不得未经客户委托或者不按照客户委托内容,擅自进行期货交易。

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