证券资格考试《发行与承销》模拟测试题（一）以及答案

57．国际推介的对象主要是_____。
A.机构投资者B.承销商C.个人投资者D.主承销商
58．测定债券发行人偿还债务本金和利息可靠性，主要依靠_____。
A、资信评级B、票面利率C、发行价格D、发行规模
59．资产流动性风险属于_____。
A.市场风险B.业务经营风险C.财务风险D.管理风险
60．依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是_____。
A.国务院证券委员会B.证券业协会C.上海、深圳证券交易所D.中国证券监督管理委员会
61．上市公司申请发行新股，应当符合_____。
A.公司法B.合同法C.票据法D.企业法
62．上市公司有下列情形的，中国证监会不予核准其发行申请_____。
A.最近5年内有重大违法违规行为
B.公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
C.招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
D.存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为
63．决定聘请主承销商的权力归于_____。
A.中国证监会B.上市公司股东大会C.上市公司董事会D.证券业协会
64．上市公司新股发行申请的审核意见_____。
A.由中国证监会作出B.由股票发行审核委员会作出
C.由国务院证券委员会作出D.由证券业协会作出
65．发行新股时的律师费用属于_____。
A.发行费用B.承销费用C.发行手续费用D.评估费用募股
66．内部控制制度的“三性”不包括_____。
A.完整性B.有效性C.合理性D.及时性
67．公司盈利预测报告的编制应遵循_____。
A.谨慎性原则B.及时性原则C.一贯性原则D.可比性原则
68．股权投资风险属于_____。
A.财务风险B.政策性风险C.管理风险D.募股资金投向风险
69．在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括_____。
A.持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职
B.发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革
C.内部职工股发生过转移或交易的情况
D.内部职工股的审批及发行情况
70．在招股说明书中，发行人应披露其发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括_____。
A.发行人股本结构的历次变动情况B.所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况
C.外资股份（若有）持有人的有关情况D.发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革

二、多项选择题
1.股份有限公司的股东是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者。股东具有——的特征。
A.有限责任性B.独立性
C.平等性D.可分性
2.关于公司债券，下列说法正确的有——。
A.公司债券可以任意转让
B.公司债券持有人有权利参加股东大会
C.同一公司同次发行的公司债券的偿还期可以不同
D.持有人将可转换债券转换成公司股份后，身份相应由债权人变成股东
E.记名公司债券在转让时，只要交易双方办理交付即可
3.股份有限公司出现下列情况之一，应在2个月内召开临时股东大会：——。
A.董事人数不足10人或公司章程所定人数的2/3时
B.公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时
C.持有公司股份10％以上的股东书面请求时
D.董事长认为必要时
E.监事会提议召开时
4.董事会有聘任或者解聘——的权利。
A.总经理秘书B.公司经理
C.董事会秘书D.监事会成员
5.股份有限公司的监事会成员不少于3人，由——组成。
A.股东代表B.公司职工代表
C.董事会代表D.工会代表
E.独立监事
6.在股份有限公司中，——不得兼任监事。
A.工会干部B.董事
C.经理D.财务经理
E.职工代表
7.股份有限公司股东大会对——事项所作决议，须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
A.公司的分立
B.公司的合并
C.修改公司章程
D.选举董事
E.公司解散
8.--——是会计核算的基本前提。
A.会计主体B.持续经营
C.会计分期D.货币计量
9.境外注册的会计师事务所申请银行证券保险业务临时许可证，应当具备下列条件：
A.有相关行业的审计经验（指在国外）B.国际会计师事务所
C.熟悉中国相关行业情况D.注册资本1000万美元以上