证券资格考试《发行与承销》模拟测试题（一）以及答案

45.对发行的可转换债券，发行人每年可按约定条件行使一次赎回权。每年首次满足赎回条件时,发行人可赎回部分或全部未转股的可转换公司债券。但若首次不实施赎回的当年不应再行使赎回权。
46持有可转换公司债券的投资者,若其持有的可转换公司债券全部转为股本与其持有的该公司的股份的合计数,占公司已发行的股份与全部可转换公司债券转为股本的合计数达5%以上,以后每增加或减少1%,或上述比例达到30%以上,该投资者应按中国证监会的有关规定履行信息披露义务。
47.可转换债券采用记名无纸化发行方式。
48.当未转换的可转换债券公司债券数量少于3000万元时，证券交易所应当立即公告，并在3个交易日内停止其交易。
49.以募满发行额为止中标商各自价格上的中标价格作为各中标商的最终中标价，各种标价的认购价格是不同的，称为美国试招标。
50.承销商分销记帐试国债采用场内挂牌分销的，投资者在买入债券时，可免交佣金，但是交易所可以向代理机构收取买卖国债的经手费用。
51．某些不便披露的商业秘密，发行人可向中国证监会申请豁免。
52．发行人在招股说明书中所披露的财务报告、盈利预测报告应由会计师事务所审计或审核。
53．发行人可将招股说明书全文刊登于其他网站和报刊，但不得早于在中国证监会指定网站和报刊的披露。
54．对所披露的风险必须做定量分析。
55．境内上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖。
56．外资股只有发行行为要受到境外募集行为发生地有关法律的约束。
57．向特定的少数投资者发行债券称为公募。
58．助销是指承销商向社会推销债券，到了销售截至日期，未售出的余额由承销商负责认购。
59．债券发行时，只能按照面值发行，不允许折价发行和溢价发行。
60．按照国际金融市场的通常做法，采取私募方式不需要使用严格的招股说明书。
61．国际债券只能在期满时一次偿还，中途不允许偿还。
62．在招股说明书中，发行人所披露的关联方、关联关系和关联交易，只需遵循有关企业会计制度的规定。
63．在招股说明书中，发行人应披露近两年关联交易对其财务状况和经营成果的影响，包括在营业收入或营业成本中所占的比例。
64．在招股说明书中，发行人应披露不少于最近三年的简要利润表、不少于最近三年末的简要资产负债表、不少于最近一年的简要现金流量表。
65．在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引征的方法，对股票上市公告书各相关部分的内容进行适当技术处理。
66．股票上市公告书不需披露有关同业竞争和关联交易的情况。
67．在发行新股招股说明书中，发行人应披露最近三个会计度及最近一期的比较合并资产负债表、利润表及现金流量表，以及最近一期的合并财务报表附注。
68．在发行新股招股说明书中，关联交易可以按不同的交易类型分别披露。
69．在发行新股招股说明书中，发行人应披露最近五年关联交易对其财务状况和经营成果的影响，包括在营业收入和营业成本中所占的比例。
70．在发行新股招股说明书中，发行人应披露设立独立董事（如有）的情况，包括独立董事的人数，独立董事发挥作用的制度安排以及实际发挥作用的情况等。

答案：
一、单选题
1、C2、A3、B4、A5、D6、D7、A8、B9、B10、C
11、B12、C13、D14、A15、B16、C17、D18、A19、D20、A
21、B22、C23、A24、A25、B26、A27、B28、D29、B30、D
31、A32、D33、D34、A35、C36、A37、C38、B39、D40、A
41、A42、A43、A44、C45、C46、C47、D48、A49、C50、B
51、B52、B53、D54、B55、B56、C57、A58、A59、C60、D
61、A62、C63、C64、B65、A66、D67、A68、D69、A70、B
二、多选题
1、AC2、AD3、BCE4、BC5、AB6、BCD7、ABCE8、ABCD9、ABC
10、ABCDE11、ABD12、AB13、ABC14、ABC15、AB16、ABC
17、ABE18、ABD19、BD20、ABCDE21、ABCD22、CDE23、ABC
24、BCE25、ABCDE26、ABCD27、AB28、ABD29、BCD30、ABCDE
31、ABCD32、B33、ABCD34、ABCD35、CD36、BCD37、ABCD38、AD
39、ABC40、BCD41、ABDE42、ABCDE43、AB44、ABCD45、ABCE46、BCD47、ABCE48、ACE49、ABCE50、ABCDE51、ABCD52、ABCDE53、ABCDE54、ABCD55、ABDE56、ABCDE57、ABCDE58、ABCDE59、ABCD60、ABCD

三、判断题
1、是2、否3、是4、是5、是6、是7、否8、是9、是10、否
11、否12、是13、是14、是15、是16、否17、否18、是19、否20、是
21、否22、否23、否24、否25、是26、是27、否28、否29、否30、否
31、是32、否33、否34、否35、是36、是37、是38、是39、否40、否
41、否42、否43、否44、是45、是46、否47、否48、是49、是50、否
51、是52、否53、是54、否55、是56、否57、否58、是59、否60、是
61、否62、否63、否64、是65、是66、否67、是68、是69、否70、是