2006年证券发行与承销模拟试题（部分）

二,多项选择题。以下各小题所给出的4个选项中.有两项或两项以上符合题目要求.请将符合题目要求选项的代码填入空格内。(共60小题,每小题0.5分)
l.根据中国证监会颁布的发行审核标准备忘录的有关规定,下列关于事业单位作为发起人及其盈利业绩连续计算问题的说法正确的是()。

A.若事业单位作为发起人出资设立股份公司,未依法办理企业法人登记的,应提供事业单位发起人投入股份公司的资产实行企业化经营的依据
B.在国家对事业单位作为发起人没有特殊限制的前提下,企业化经营的事业单位只要依法办理企业法人登记,取得企业法人登记证明,井且该事业单位具有国有性质,应当按国有企业对待
C.按照国家工商行政管理局的规定,符合“国家不核拨经费,实行自收自支、自主经营、独立核算、自负盈亏"的,就可以认定为事业单位企业化经营
D.主承销商、发行人律师、会计师应结合事业单位经营及会计核算的特点,对发行人企业化经营的真实性及其业绩的连续性分别进行专项尽职凋查并发表明确意见

2.向二级市场投资者配售新股的发行方式具有以下特性()。

A,网上发行B.网T发行
C.大量吸收居民储蓄资金D.投资者自愿申购

3.()时,证券经营机构不得成为股票发行人的主承销商。
A.发行人持有证券专营机构5%以上的股份
B.发行人持有证券专营机构7%以上的股份
C.证券经营机构是发行人前五名股东之一
D.发行人与证券经营机构之间具有有重大影响的关联关系

4,海外证券经营机构取得B股主承销商资格的条件有()。

A.净资产不少于1.2亿人民币
B.巳取得A股承销资格
C.拥有广泛的营业网络
D.受到所在地证券监管部门的有效监管

5.中国证监会派出机构在发行人辅导期满后出具的辅导监管报告的内容不包括()。
A.指出中国证监会应关注的问题
B.生产经营决策是否违法违规
C.对拟投资项目的优劣、风险的实质性判断
D.辅导对象是否符合发行上市条件
6.关于首次公开发行股票招股说明书披露的风险因素,下列说法正确的是()。

A.政策性风险主要指国家政策、法规变化引致的风险
B,发行人存在大股东控制、非常复杂的关联关系、非常重大的关联交易、核心管理层不稳定的,应做’’特别风险提示”
C.发行人原材料供应严重依赖于个别供应商的凤险属于“市场风险”
D.发行人存在金额重大的非经常性损益项目产生的风险属于“业务经营风险"

7.公开发行证券信息披露应遵循的原则有()。

A.真实性原则B.准确性原则
C.阶段性原则D.完整性原则

8.上市公司发行新股的申请文件包括()。

A.发行方案及发行定价分析报告
B.发行申请及授权文件
C.股份有跟公司的设立文件及章程
D,募集资金运用的文件