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证券发行与承销模拟试题2

来源:233网校 2006年10月8日

51.招股说明书全文文本扉页应刊登如下内容——。
A发行股票类型
B每股面值
C每股发行价格
D主承销商
E发行方式与发行对象

52.在招股说明书中,发行人应针对不同的发行方式,披露至上市前的有关重要日期,主要包括——。
A资金冻结日期
B发行公告刊登的日期
C申购期
D预计上市日期
E预计发行日期

53.招股说明书应披露发行人的历史沿革及经历的改制重组情况,主要包括——。
A法定代表人
B发行人设立方式
C发起人
D历次股本形成及股权变化情况
E发行前最大10名股东名称及其持股数量和比例

54.在招股说明书中,发行人应披露有关股本的情况,主要包括——。
A持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职
B本次发行前持有发行人10%以上股权的股东名单及其简要情况。
C发行人股本结构的历次变动情况
D本次拟发行的股份及本次发行后公司股本结构
E股东中的风险投资者或战略投资者持股及其简况

55.在招股说明书中,发行人应披露其发起人(应追溯至实际控制人)的基本情况,主要包括——。
A 发行人主要股东的持股比例及其相互之间的关联关系
B所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况
C股东或实际控制人名称及其股权的构成情况
D发行人若从事控股或投资管理的,应披露对外投资及其风险管理的主要制度
E如发起人或股东为企业法人,则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润,并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称

56.在招股说明书中,发行人应披露经审计财务报告期间的下列各项财务指标——。
A速动比率 = 速动资产/流动负债
B 每股营业现金净流量=经营现金净流量/普通股股数
C存货周转率 = 主营业务成本/存货平均余额
D研究与开发费用占主营业务收入比例 = 研究发展费用/主营业务收入
E销售现金比率=经营现金净流量/销售额

57.发行人应披露注册会计师对本次上市前首次公开发行股票所募股资金的验资报告,以及募股资金入帐情况,包括——。
A入帐时间 B入帐金额 C入帐帐号 D开户银行 E开户银行所在地

58.上市公司有下列情形之一的,中国证监会不予核准其发行申请:——。
A最近2年内有重大违法违规行为
B擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正,或者未经股东大会认可
C公司在最近3年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
D招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
E存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为

59.担任主承销商的证券公司应当重点关注并在尽职调查报告中予以说明有——。
A存在对公司经营能力和收入有重大影响的关联交易
B上市公司前次发行完成后,效益显著下降;或利润实现数未达到盈利预测的85%
C与同行业其他公司相比,公司重要财务指标如应收帐款周转率和存货周转率异常,可能存在重大风险
D公司本次发行筹资计划与本次募集资金投资项目的资金需要及实施周期相互不匹配,投资项目缺乏充分的论证
E公司曾发生募集资金的实施进度与原招股文件所作出的承诺不符,募集资金投向变更频繁,使用效果未达到公司披露的水平

60.在股票上市公告书中,发行人应披露上市前股权结构及各类股东的持股情况,包括——。
A本次拟发行的股份及本次发行后公司股本结构
B股东中的风险投资者或战略投资者持股及其简况
C按发起人股、社会公众股等披露股权结构
D外资股份(若有)持有人的有关情况
E披露最大十名股东的名称、持股数、持股比例等

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