2008年证券从业资格考试发行与承销11月预测试题(1)

三、判断题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。判断以下各小题的对错，正确的选√，错误的选X。)
131、内部行用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。 （　　）

132、上市公司重大资产重组，中国证监会作出核准决定后，上市公司在实施重组过程中发生重大事项，导致原重组方案发生实质性变动的，独立财务顾问应当及时出具核查意见，向中国证监会及其派出机构报告，并予以公告。（　　）
133、股票发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，招股说明书应说明冠名依据。 （　　）
134、可转换公司债的利率应略高于银行同期存款的利率水平。 （　　）
135、发行人发行人民币债券所筹集资金，可换成外汇移至境外。 （　　）

136、发行人和主承销商应在机构投资者配售结果公告后，将机构投资者的申购数、申购家数、申购价格的具体分布情况报法人配售审核小组审查，并报中国证监会备案。 （　　）

137、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司可以不提供评级报告。（　　）
138、在对并购对象选择时，无需律师的参与。 （　　）

139、当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股。（　　）
140、无限量发售认购证方式与无限量发售申请表和与银行储蓄存款的方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲散资金，吸引新股民入市。 （　　）