2010年证券从业资格考试《证券发行与承销》全真预测试卷(5)

151、可转换公司债券实质上是一种由普通债权和股票期权两个基本工具构成的复合融资工具，所以债券的定价很简单。（　　）

152、根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况，采取向战略投资者配售、向参与网下配售的询价对象配售以及向参与网上发行的投资者配售等方式。（　　）

153、招股说明书摘要应尽量采用文字方式准确披露发行人的情况，使之通俗易懂，避免使用图表。（　　）

154、发行人应当遵循重要性原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。（　　）

155、现金流量的预测期一般为5～10年，预测期越长，预测的准确性越差。（　　）

156、派生分立指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司，原公司不再存在。公司分立前的债务按所达成的协议由分立后的公司承担。（　　）

157、以价格为标的的荷兰式招标指以募满发行额为止的所有投标商的最低中标价格作为最后中标价格，全体投标商的中标价格是不同的。（　　）

158、根据增发及上市业务操作流程，T+1日，主承销商刊登《发行价格及配售情况结果公告》。 ( )

159、发行人在盈利预测报告中应载明其遵循了客观性的编制原则。（　　）

160、新设分立，原公司继续存在；派生分立，原公司的法人地位消失。（　　）