2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》过关冲刺卷5

11、资本充足率不低于（　　）是企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件之一。
A．5%
B．8%
C．10%
D．15%
12、由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（　　）。
A．看涨期权
B．看跌期权
C．平价期权
D．以上都不对
13、证券公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的（　　）。
A．20%
B．30%
C．50%
D．80%
14、公司将自己的储蓄(未分配利润和折旧等)转化为投资的融资方式，称之为（　　）。
A．外部融资
B．内部融资
C．债务融资
D．股权融资
15、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（　　）。
A．一般要求
B．最低要求
C．最高要求
D．参考要求
16、关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，下列说法不正确的是（　　）。
A．有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股
B．有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的50%，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为国家股
C．国有法人单位所拥有的企业，包括产权关系经过界定和确认的国有企业的全资子企业和控股子企业及其下属企业，以全部或部分资产改建为股份公司，进人股份公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股
D．有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业的国家资产折成的股份界定为国有法人股
17、上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地位，保留的（　　）具有持续经营能力。
A．全部资产与业务
B．核心资产与业务
C．流动资产与业务
D．核心资产与主营业务
18、根据中国证监会对上市公司的辅导规定，辅导对象应就接受辅导、准备发行股票的事宜在当地（　　）主要报纸上连续公告（　　），公告信息中应包括派出机构的举报电话及通信地址。
A．至少2种；2次以上
B．至少1种；2次以上
C．至少2种；4次以上
D．至少1种；1次以上
19、投资者参与网上发行应当按价格区间（　　）进行申购。
A．下限
B．上限
C．平均值
D．以外的范围
20、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，若要向中国证监会提出境外上市申请，其公司本身应符合净资产不少于（　　）亿元人民币，过去1年税后利润不少于（　　）万元人民币的条件。
A．5，5000
B．4，6000
C．3，500
D．2，600