2012年证券发行与承销考前冲刺试题及答案(6)

三、判断题(本类题共60小题，每小题0．5分，共30分。每小题答题正确的得0．5分，答题错误、不答题的不得分)
1．国债承销团成员资格有效期为3年，期满后，成员资格依照该办法再次审批。()
A．正确
B．错误
2．国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行可根据自身情况，决定是否发行次
级定期债务作为附属资本。()
A．正确
B．错误
3．证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务
风险及道德风险。()
A．正确
B．错误
4．保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在2个自然年度内被采取监管措施累计5次
以上，中国证监会可暂停保荐机构的资格2个月。()
A．正确
B．错误
5．推行股票、可转换债券发行核准制的重要基础是中介机构尽职尽责。()
A．正确
B．错误
6．股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决
权的l／2以上通过。变动后，应由法定验资机构出具验资证明，并依法向公司登记机关
办理变更登记。()
A．正确
B．错误
7．公司分配当年税后利润时，应当提取利润的20％列入公司法定公积金。公司法定公积金
累计额为公司注册资本30％以上的，可以不再提取。．()
A．正确
B．错误
8．债权人应当自接到通知书之日起i0日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，向清
算组申报其债权。()
A．正确
B．错误
9．公司章程的修改可由股东大会以普通决议通过。()
A．正确
B．错误
10．累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人
数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。()
A．正确
B．错误
11．《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求是公司股本总额不少于人民币5000万元。
()
A．正确
B．错误
12．拟发行上市公司不得为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保，或将以拟发
行上市公司名义的借款转借给股东单位使用。()
A．正确
B．错误
13．对于省级以上人民政府批准实行授权经营或国家控股公司试点的企业，不可采用授权
经营方式配置土地。()
A．正确
B．错误
14．实施审计阶段要求对被审计单位内部控制制度的建立及遵守情况进行符合性测试。()
A．正确
B．错误
15．关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或问接控制或施加重大
影响的方式或途径，主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关
系及商业利益关系。()
A．正确
B．错误
16．财务拮据成本是由负债造成的，财务拮据成本会降低企业价值。()
A．正确
B．错误
17．留存盈利意味着公司股东放弃普通股股利，其资本成本就是股东对外投资的机会成本，
因此股东自然要求与直接购买普通股股票的投资者一样要求的收益。()
A．正确
B．错误
18．对于企业负债，一般规定偿还期在3年以上的借款为长期负债。()
A．正确
B．错误
19．债权人与股东之间的利益冲突以及与债权相伴随的破产成本又可以称为“外部股东代理
成本”。()
A．正确
B．错误
20．外部融资的成本主要是机会成本。()
A．正确
B．错误
21．发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格
的，应当终止保荐协议。()
A．正确
B．错误
22．资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，
须经过股东会或董事会确认后生效。()
A．正确
B．错误
23．发审委委员每届任期l年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。()
A．正确
B．错误
24．保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿。()
A．正确
B．错误
25．根据中国证监会《关于赋予中国证券业协会部分职责的决定》的规定，主承销商应当于
中国证监会受理其股票发行申请材料后的7个工作日内向中国证券业协会报送承销商备
案材料。()
A．正确
B．错误
26．发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。()
A．正确
B．错误
27．首次公开发行公司关于进行网上直播推介活动的公告应与其招股说明书摘要(或招股意
向书)同日同报刊登，并在拟上市证券交易所的指定网站次日发布。()
A．正确
B．错误
28．询价对象为其管理的股票配售对象分别指定的资金账户和证券账户，指定账户应当在
中国证监会、中国证券业协会和证券登记结算机构登记备案。()
A．正确
B．错误
29．承销团由两家以上承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商组织承销活动。
()
A．正确
B．错误
30．公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收
益达到最小。()
A．正确
B．错误
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