2014年证券从业考试《证券发行与承销》全真模拟试题(5)

本大题共50小题，每小题1分，共50分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。
61、可转换证券筹资的特点有（　　）。
A．一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要高于普通股或优先股
B．如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权
C．可转换证券有利于未来资本结构的调整
D．可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本


62、股份制改组的法律审查的内容包括（　　）。
A．发起人资格及发起协议的合法性
B．发起人投资行为和资产状况的合法性
C．无形资产权利的有效性和处理的合法性
D．原企业重大变更的合法性和有效性


63、由于各国经济状况和法律传统的差异，资本确定原则的实现方式有所不同，以（　　）最具代表意义。
A．法定资本制
B．授权资本制
C．折中资本制
D．实收资本制


64、首次公开发行股票的基本原则包括（　　）。
A．"公开、公平、公正"原则
B．灵活原则
C．高效原则
D．经济原则


65、独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括（　　）。
A．聘任或解聘高级管理人员
B．上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于500万元或高于上市公司最近经审计净资产值的3％的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款
C．认为可能损害中小股东权益的事项
D．公司董事、高级管理人员的薪酬


66、在招股说明书中，发行人应简介员工及其社会保障情况，主要包括（　　）。
A．员工人数及变化情况
B．员工专业结构，受教育程度
C．员工年龄分布
D．发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等


67、发行人应当在短期融资券本息兑付5个工作日前，通过（　　）公布本金兑付信息。
A．同业拆借中心
B．中国货币网
C．中国债券信息网
D．中央结算公司


68、董事会有聘任或者解聘（　　）的权利。
A．总经理秘书
B．公司经理
C．董事会秘书
D．监事会成员


69、发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的（　　）投入拟发行上市公司。
A．固定资产
B．在建工程
C．无形资产
D．其他资产


70、根据《证券法》的规定，股份有限公司申请股票上市的要求有（　　）。
A．股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
B．公司股本总额不少于人民币3 000万元
C．公开发行的股份达到公司股份总数的20％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上
D．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

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