2014年证券从业资格考试《证劵发行与承销》权威预测试卷(3)

91、 下列关于资产评估报告书的规定，正确的是（　　）。
A．资产评估报告要严格遵守国家保密的规定
B．资产评估报告书应有委托单位的名称
C．资产评估报告书要写明评估基准日，不得随意改变
D．资产评估报告书应当说明评估工作所遵循的原则和依据的法律


92、 股份有限公司的董事的职权有（　　）。
A．出席董事会
B．行使表决权
C．报酬请求权
D．签名权


93、 关于财务顾问在上市公司所属企业到境外上市的持续督导说法正确的是（　　）。
A．财务顾问的持续督导时间为1个会计年度
B．财务顾问持续督导的时间为上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
C．财务顾问应持续关注上市公司核心资产与业务的独立经营状况、持续经营能力等情况
D．财务顾问应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送"持续上市总结报告书"


94、 个人申请注册登记为上市公司并购重组财务顾问主办人的，要求具备的资格条件包括（　　）。
A．具有证券从业资格、取得执业资格证书
B．具备中国证监会规定的投资银行业务经历
C．所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人
D．最近24个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分


95、 企业短期融资券承销团中，承销商的种类可以分为（　　）。
A．主承销商
B．副主承销商
C．分销商
D．联席主承销商


96、 发行人出现下列（　　）情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。
A．公开发行证券上市当年即亏损
B．未完成或者未参加辅导工作
C．持续督导期间信息披露文件存在虚假记载
D．持续督导期间信息披露文件存在重大遗漏


97、 每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告。该核查报告应当包括的内容有（　　）。
A．募集资金的存放、使用及专户余额情况
B．募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异
C．闲置募集资金补充流动资金的情况和效果(如适用)
D．上市公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见


98、 改组为拟上市股份有限公司的企业一般需要聘请相关的中介机构，各中介机构进场后，应协助企业完成（　　）的工作。
A．进行资产评估及土地评估、审计等
B．确定发起人，签订发起人协议，并拟订公司章程草案
C．向工商行政管理部门办理公司名称预先核准
D．取得土地评估结果的确认报告及土地使用权处置方案的批复


99、 （　　）须由股东大会以特别决议通过。
A．董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案
B．公司章程的修改
C．公司增加或者减少注册资本
D．变更公司形式


100、 上市公司存在（　　）情况之一的，不得公开发行证券。
A．擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
B．上市公司最近36个月内受到过证券交易所的公开谴责
C．上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
D．上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查