储蓄存款业务中常见的违规操作有哪些？
储蓄存款业务作为银行的一项重要业务，涉及面广，客户群体大，因此在实际操作中存在多种违规操作。以下是储蓄存款业务中常见的违规操作：
违法设立网点：
有些银行未经批准擅自设立储蓄存款经营网点，违反了相关法律法规。
这种行为不仅扰乱了正常的金融秩序，还可能导致客户资金安全风险。
擅自开办业务：
银行未经批准擅自开办新的储蓄种类或开展储蓄业务。
例如，擅自开办新的储蓄产品或服务，未经过监管部门的审批。
账户管理不规范：
明知或应知是单位资金，却允许以个人名义开立账户存储。
泄露储户情况，或未经法定程序代为查询、冻结、划拨储蓄存款，或对司法机关已经冻结的资金擅自解冻。
反洗钱措施不到位：
未落实反洗钱相关制度和防控措施。
未能有效识别和报告可疑交易，导致洗钱行为的发生。
内控制度执行不力：
虽然制定了详细的内控制度，但在实际操作中未能得到认真贯彻落实。
有章不循，导致内部控制失效，增加了操作风险。
核算不真实：
储蓄存款科目使用混乱，错列或乱列会计科目。
报表反映储蓄存款不真实，人为调整储蓄存款余额。
以其他资金来源虚增储蓄存款，导致财务数据失真。
外部作案风险：
犯罪分子常用仿制或者涂改变造存折、盗用他人储蓄密码、用假身份证等手段支取存款或办理假挂失。
由于计算机故障、通信或系统等原因造成储蓄业务的中断或者“单边账”等问题。
通过以上分析可以看出，储蓄存款业务中存在多种违规操作，银行需要加强内部控制，规范业务操作，确保储蓄存款业务的安全和稳定。同时，银行应加强员工培训，提高其合规意识，减少违规行为的发生。
科目：中级银行管理
考点：储蓄存款
