2015年《证券市场基础知识》权威冲刺卷(1)

101、 关于《律师事务所从事证券法律业务管理办法》对律师事务所从事证券业务的规定，下列描述正确的有（　　）。
A．同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见
B．不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见
C．不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当事人出具法律意见
D．律师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员，该律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托，为该公司提供证券法律服务


102、 中小企业板块的设计要点主要包括（　　）。
A．小幅降低发行上市标准，这样可以避免因发行上市标准变化带来的风险
B．在考虑上市企业的成长性和科技含量的同时，尽可能扩大行业覆盖面，以增强上市公司行业结构的互补性
C．在现有主板市场内设立中小企业板块，可以依托主板市场形成初始规模
D．在主板市场的制度框架内实行相对独立运行


103、 进行行业分析时应考虑的因素包括（　　）。
A．行业或产业竞争结构
B．行业可持续性
C．抗外部冲击的能力
D．劳资关系


104、 我国律师事务所从事证券法律业务的内容主要有（　　）。
A．为股票的发行出具招股说明书
B．为证券发行和上市活动出具法律意见书
C．为证券承销活动出具验证笔录
D．审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件


105、 股票的收益来源主要有（　　）。
A．来自公益捐赠
B．来自股票流通
C．来自政府补贴
D．来自股份公司


106、 证券公司的内部控制目标包括（　　）。
A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
B．防范经营风险和道德风险
C．保障客户及证券公司资产的安全、完整
D．承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门


107、 《证券法》规定，公司申请公司债券上市交易，需要满足的条件包括（　　）。
A．公司债券期限在1年以上
B．公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
C．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报表无虚假记载
D．公司申请债券上市时仍符合法定的公司债发行条件


108、 在存在活跃市场的情况下，下列关于股票估值原则的描述正确的有（　　）。
A．当日有市价，应当采用市价确定股票投资的公允价值
B．当日没有市价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，应采用最近交易的市价确定股票投资的公允价值
C．当日没有市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当参考类似投资的现行价格或利率，调整最近交易的市价以确定股票投资的公允价值
D．有确凿证据表明最近交易的市价不是公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定股票投资的公允价值


109、 关于证券投资基金的费用，下列说法不正确的有（　　）。
A．我国证券投资基金的交易费用主要包括交易佣金、开户费、银行汇划手续费等
B．基金运作费包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费等
C．基金管理人可以依照相关规定从基金财产中持续计提一定比例的销售服务费
D．收取销售服务费的基金通常不再收取申购费


110、 关于我国金融债券，下列说法正确的有（　　）。
A．我国金融债券的发行始于北洋政府时期
B．新中国成立之后的金融债券发行始于1982年，国家开发银行于这一年率先在日本的东京证券市场发行了外国金融债券
C．1985年，中国工商银行、中国农业银行发行金融债券，开办特种贷款，这是我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端
D．1993年，中国国际信托投资公司被批准在境内发行外币金融债券，这是我国首次发行境内外币金融债券