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2008年证券从业资格考试发行与承销11月试题(1)

来源:233网校 2008年10月23日
导读:
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81、股份有限公司监事的职权包括(  )。
A.报酬请求权
B.出席监事会并行使表决权
C.列席董事会的权利
D.签字权
82、监事会成员不少于3人,由(  )组成,具体比例由公司章程规定。
A.股东代表
B.适当比例的公司职工代表
C.工会代表
D.董事
83、认股书应当载明的事项是(  )。
A.发起人认购的股份数
B.每股的票面金额和发行价格,无记名股票的发行总数
C.募集资金的用途,本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明
D.认股人的权利、义务
84、上市公司重大资产重组交易合同应当载明,本次重大资产重组事项一经(  )批准,交易合同即应生效。
A.上市公司董事会
B.上市公司股东大会
C.上市公司监事会
D.中国证监会
85、在短期融资券存续期内,企业应按(  )要求持续披露信息。
A.每年4月30日以前,披露上一年度的年度报告
B.每年8月31日以前,披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表
C.每年4月30日和10月31日以前,披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表
D.每年4月30日以前,披露上一年度的审计报告
86、股份的特点有(  )。
A.股份的金额性
B.股份的平等性
C.股份的不可分性
D.股份的单一性
87、关于公式说法正确的是(  )。
A.如果忽略所有的税率,即Tc=Ts=TD=0,那么上式的结果与MM无公司税时的情形相同
B.如果忽略了个人所得税,即Ts=TD=0,那么上式括号中的项目就为Tc,这与MM公司税模型相同
C.如果股票和债券收益的个人所得税相等,即Ts=TD,那么上式括号中的项目也为Tc,这与MM公司税模型相同
D.如果(1一Tc)(1一TS)=(1一TD),那么上式括号中的项目就等于0,这意味着公司负债的减税好处正好被股票投资人的个人所得税所抵消
88、保荐人不得推荐发行人证券发行上市的情形有(  )。
A.保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7%
B.发行人持有或者控制保荐人股份超过5%
C.保荐入的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有发行人权益,在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形
D.保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资
89、发审委的职责有(  )。
A.根据有关法律、行政法规和中国证监会的规定,审核股票发行申请是否符合公开发行股票的条件
B.审核保荐人、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券中介机构及相关人员为股票发行所出具的有关材料及意见书
C.审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告
D.依法对股票发行申请提出审核意见
90、以下属于拟上市公司关联方的有(  )。
A.发行人参与的合营企业、联营企业
B.控股股东及其股东控制或参股的企业
C.对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人
D.主要投资者个人、关键管理人员、。核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业
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