2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》过关冲刺卷1

51、发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据以进行账务调整的，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评估所履行的程序和采用的评估方法，资产评估前的账面值、评估值及增减情况，对增减变化超过（　　）的，应说明原因。
A．10%
B．20%
C．30%
D．40%
52、在新股发行的申请程序中，股东大会应就（　　）等事项进行表决并最后形成决议。
A．本次发行数量、定价方式
B．本次发行是否符合新股发行的规定
C．募集资金使用的可行性
D．前次募集资金的使用情况
53、（　　）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。
A．价值重估
B．资金核实
C．清产核资
D．损益认定
54、沪市上网发行资金申购的时间一般为（　　）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。
A．5
B．2
C．3
D．4
55、投资者有下列（　　）情形的，拥有上市公司的控制权。
A．投资者为上市公司持股40%以上的控股股东
B．投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过25%
C．投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
D．投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3以上成员选任
56、股东大会的普通决议不包括（　　）．
A．董事会和监事会的工作报告
B．公司章程的修改
C．公司董事会拟定的利润分配方案
D．公司的年度报告
57、发行人报送发行新股申请文件，初次应报送（　　）份。
A．1
B．2
C．3
D．5
58、债券的成本可以看作是（　　）。
A．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率
B．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值与目前债券的市场价格相等的一个折现率
C．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值大于目前债券的市场价格的一个折现率
D．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值小于目前债券的市场价格的一个折现率
59、常见的“毒丸计划”有（　　）。
A．负债毒丸计划和人员毒丸计划
B．金降落伞计划和人员毒丸计划
C．负债毒丸计划和金降落伞计划
D．金降落伞计划和银降落伞计划
60、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于（　　）亿元人民币，过去l年税后利润不少于（　　）万元人民币。
A．5，5000
B．4，6000
C．3，500
D．2，600