2024年《证券法》修订案对证券公司风险管理体系作出系统性规范，主要包含以下八大核心要求：
1. 全面推行集中管理机制
- 强制要求建立客户资料集中管理、集中清算、集中核算的'三集中'制度（第一章第六条）
- 特别规定自营与资管业务必须物理隔离，交易系统需实现实时风险指标监控
2. 建立多维度风险评估体系
- 明确要求运用敏感性分析等方法，持续监控信用风险、市场风险等七大类风险（第七条）
- 新增对ESG风险的评估要求，气候变化等因素需纳入压力测试场景
3. 强化资金全流程管控
- 自有资金使用需建立'决策-审核-批准-监控'四分离体系（第九条）
- 单日资金异常变动超过5%需自动触发合规审查，大额存取款需双人复核
4. 完善业务操作规范
- 对经纪、投行等六大业务线制定统一操作标准（第八条）
- 重点业务环节需设置'四眼原则'，即至少两人独立核对关键数据
5. 升级信息系统建设
- 要求2025年底前建成智能风控平台，具备实时预警、自动阻断功能
- 重要系统必须通过国家信息安全等级保护三级认证
6. 压实管理层责任
- 明确董事长为风险管理第一责任人，需每季度向董事会报告风险指标
- 新增'风险官'岗位设置要求，直接向监事会负责
7. 强化跨境业务监管
- 涉及跨境业务必须单独设置风险限额，每日监控外汇敞口
- 海外子公司纳入母公司统一风控体系，数据需实时回传
8. 加大违规惩戒力度
- 风险管理重大缺陷将直接扣减分类评价分数
- 造成系统性风险的，可吊销业务牌照并追究刑责
典型案例显示，某券商因未落实集中清算要求导致2.3亿元客户资金被挪用，被处以顶格罚款并暂停资管业务6个月。新规特别强调'风险控制必须覆盖所有业务环节，不留死角'，要求证券公司每半年开展全面压力测试，确保风险抵御能力达标。
科目：证券市场基本法律法规
考点：法规概述
