在银行从业《初级个人理财》教材中，客户风险类型评估问卷的第二题明确要求：计算家庭总资产净值时需"扣除未结清贷款、信用卡账单等债务"（教材P187）。这一设计并非偶然，而是基于以下核心风控原则：
1. 真实财务能力评估
- 资产净值=总资产-总负债，反映客户实际可支配财富
- 若包含负债计算会虚高风险承受能力（如：持有100万房产但背负80万房贷，实际净值仅20万）
2. 风险缓冲垫考量 教材示例中：
- 15万以下净值客户得0分
- 1000万以上净值客户得10分 该评分差异基于"高净值客户更具备风险吸收能力"的基本假设
3. 动态负债监测 实务操作中需特别注意：
- 信用卡分期付款等隐性负债
- 短期经营性贷款（小微企业主客户常见）
典型案例：2025年某银行客户因未申报私募股权质押贷款，导致风险测评结果虚高2个等级，后因产品亏损引发投诉。该案例印证了教材P188强调的"债务信息完整性直接影响测评有效性"。
监管要求： 根据《商业银行理财业务监督管理办法》第二十八条，金融机构必须"真实、准确、完整地了解客户财务状况"，债务扣除是合规底线。
教材关联： 第一级：第五章 客户分类与需求分析 第二级：第四节 了解客户的方法 第三级：二、调查问卷 内容页码：P187-188
科目：初级个人理财
考点：调查问卷
