高频考点：首席风险官主要职责——报告
首席风险官应当向期货公司总经理、董事会和公司住所地中国证监会派出机构报告公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况。
首席风险官发现期货公司有下列违法违规行为或者存在重大风险隐患的，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，并向公司董事会和监事会报告：
• 涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益的；
• 期货公司资产被抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保的；
• 期货公司净资本无法持续达到监管标准的；
• 期货公司发生重大诉讼或者仲裁，可能造成重大风险的；
• 股东干预期货公司正常经营的；
• 中国证监会规定的其他情形。
首席风险官发现期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理等方面存在除上述违法违规行为和重大风险隐患之外的其他问题的，应当及时向总经理或者相关负责人提出整改意见。
总经理或者相关负责人对存在问题不整改或者整改未达到要求的，首席风险官应当及时向期货公司董事长、董事会常设的风险管理委员会或者监事会报告，必要时向公司住所地中国证监会派出机构报告。未设监事会的期货公司，可报告监事。
期货法律法规试题巩固：
【2025年真题·多选题】首席风险官发现期货公司有（ ）违规行为或者存在重大风险隐患的，应当立即向公司住所所在的中国证监会派出机构报告，并向董事会、监事会报告。
A. 股东干预期货公司正常经营的
B. 期货公司净资本无法持续达到监管标准的
C. 期货公司资产被抽调，占用、挪用、查封、冻结或者用于担保的
D. 涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益的
参考答案：A,B,C,D
参考解析：首席风险官发现期货公司有下列违法违规行为或者存在重大风险隐患的，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，并向公司董事会和监事会报告：(1)涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益的（D正确）；(2)期货公司资产被抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保的（C正确）；(3)期货公司净资本无法持续达到监管标准的（B正确）；(4)期货公司发生重大诉讼或者仲裁，可能造成重大风险的；(5)股东干预期货公司正常经营的（A正确）；(6)中国证监会规定的其他情形。
综上，该题选ABCD。
【所属章节】 第二章 期货从业人员的守法要求 >> 第三节 首席风险官管理 >> 三、职责与履职保障P57-P58
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