1．【答案】B
【解析】从整体上说，证券的风险与其收益成正比。通常情况下，风险越大的证券，投资者要求的预期收益越高：风险越小的证券，预期收益越低。
2．【答案】B
【解析】证券发行市场是发行人以发行证券的方式筹集资金的场所，又称一级市场或初级市场；证券交易市场是买卖已发行证券的市场，又称二级市场或次级市场。
3．【答案】B
【解析】公司发行股票所筹集的资本属于自有资本，而通过发行债券所筹集的资本属于借入资本。
4．【答案】 B
【解析】题中所述为股票的现值。股票的期值是指股票未来股息收入、资本利得收入等股票未来收益。
5．【答案】A
6．【答案】B
【解析】股票分割一般在年度决算月份进行。
7．【答案】B
【解析】2005年2月18日，中国人民银行、财政部、国家发改委和中国证监会联合发布了《国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法》，允许符合条件的国际开发机构征中国发行人民币债券。
8．【答案】B
【解析】无面额股票淡化了票面价值的概念，但仍然有内在价值，它与有面额股票的差别仅表现在形式上。也就是说，它们都代表着股东对公司资本总额的投资比例，股东亨有同等的股东权利。
9．【答案】 B
【解析】结构化金融产品通常会内嵌一个或一个以上的衍生产品，它一门有些是以合约规定条款(如提前终止条款)形式出现的， 也有些嵌入式衍生产品并无显性的表达，必须通过细致分析方可分解出相应的衍生产品。
10．【答案】B
【解析】对资产：评估机构从事证券业务实行监督管理的部门为中国证监会；对注册会计师和会计师事务所实行监督管理的部门为财政部和中国证监会。
11．【答案】B
【解析】金融期权的买方在付出了一定数量的期权费后，就获得了在规定的期限内以某一特定价格向出售者买进或卖出一定数量的某种金融工具的权利。
12．【答案】B
【解析】无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份。具体包括：人民币普通股，即A股：境内上市外资股，即B股；境外上市外资股，即在境外证券市场上市的普通股票，如H股；其他。
13．【答案】B
【解析】建业股息是一个特例，它不是来自公司的盈利，而是对公司未来盈利的预分，实质上是一种负债分配，也是无盈利无股息原则的一个例外。
14．【答案】B
【解析】证券登记结算公司的章程、业务规则应当依法制定，并须经证券监督管理机构批准。
15．【答案】B
【解析】集合资产管理计划募集的资金可以投资于中国境内依法发行的股票、债券、证券投资基金以及中国证监会核准发行的其他证券。
16．【答案】A
17．【答案】B【解析】中央结算是在净额清算基础上进行的。
18．【答案】B
【解析】参与银行间债券交易的，还需向中国国债登记结算有限责任公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。
19．【答案】B
【解析】证券投资基金是一种集中资金、专家管理、分散风险、降低风险的投资工具。但投资者投资于基金仍有可能面临风险。
20．【答案】A
21．【答案】A
22．【答案】B【解析】证券公司申请融资融券业务试点的条件之 一是财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在12亿元以上。
23．【答案】B
【解析】审核股份有限公司公开发行不上市股票的申报材料并监管其发行活动属于非上市公众公司监管部的职责。
24．【答案】B
【解析】契约型基金又称单位信托基会，是指将投 资人、管理人托管人三者作为信托关系的当事人，通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金。因此，翅约型基金筹集的资金属于一种信托财产，而非借入资金。
25．【答案】B
【解析】证券公司经营证券资产管理业务的，必须按定向资产管理业务管理本金的2%计算风险准备。
26．【答案】A
27．【答案】A
28．【答案】B【解析】实物国债与实物债券的含义是不同的。实物债券是专指具有实物票券的债券，它与无实物票券的债券(如记账式债券)相对应；而实物国债是指以某种商品实物为本位而发行的国债。
29．【答案】B
【解析】参与优先股票是指优先股票股东除了按规定分得本期固定殴息外，还有权与普通股股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票。题中所述为非参与优先股票。
30．【答案】 A
31．【答案】 B
【解析】金融期货是以金融工具(或金融变量)为基础工具的期货交易。主要包括货币期货、利率期货、股票指数期货和股票期货四种。
32．【答案】B
【解析】公司以房契或地契作抵押，如果发生了公司不能偿还债务的情况，抵押的财产将被出售，所得款项用来偿还债务。
33．【答案】B
【解析】证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。题中所述为设权证券。
34．【答案】B
【解析】金融衍生工具是指建立在基础产品或基础变量之上，其价格随基础金融产品的价格变动的派生金融工具。
35．【答案】B
【解析】股权类期货是以单只股票、股票组合或者股票价格指数为基础资产的期货合约。
36．【答案】 B
【解析】股票的市场价格受供求关系以及其他许多因素的影响，但股票的市场价格总是围绕着股票的内在价值波动。
37．【答案】 B
【解析】国债基金的收益率与市场利率成反比，即当市场利率下调时，其收益会上升；反之，若市场利率上调，其收益将下降。
38．【答案】B
【解析】一般情况下，基金份额价格与资产净值趋于一致，即资产净值增长，基金价格也随之提高。尤其是开放式基金，其基金份额的申购或赎回价格都直接按基金份额资产净值来计价。
39．【答案】B
【解析】一般来说，率先涨价的商品、上游商品、热销或供不应求商品的股票购买力风险较小，国家进行价格控制的公用事业、基础产业和下游商品等股票的购买力风险较大。
40．【答案】A
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