2013年3月证券从业《证券发行与承销》模拟试题(3)

三、判断题(本大题共60小题，每题0.5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)
101、企业融资结构选择的目的就在于，通过对各种融资方式与组合的成本、风险与收益的比较分析，确立最优的企业融资结构，从而达到企业融资成本最低、市场约束最小、市场价值最大的目标。（　）

102、境内上市外资股采取记名股票形式，以外币标明面值，以人民币认购、买卖。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

103、首次公开发行股票，发行人应按第9号或第28号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号或第28号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会按照有关规定不予受理。 （　　）

104、以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后l5日内向公司登记机关申请设立登记。(　　)

105、 在主板上市公司首次公开发行股票，发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币1000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。（　　）

106、在与储蓄存款挂钩发行方式下，承销商要在规定期限内限量发售专项定期定额存单。（　）

107、上市公司自提出发行申请至新股发行前，公司的董事长、1／2以上的董事或者经理发生变动，发行人应当及时通知主承销商，并在2个工作日内将上述情形报告中国证监会和证券交易所，同时对发行申请文件予以修改。

108、 设立股份公司时，股权界定应区分改组设立和重组设立两种不同情况。（　　）

109、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产(连同部分负债)改建为股份公司的，如进人股份公司的净资产(指评估前净资产)累计高于原企业所有净资产的40％，或主营生产部分的全部或大部分资产进人股份制企业，其净资产折成的股份界定为国家股。（　　）

110、实施审计阶段要求对被审计单位内部控制制度的建立及遵守情况进行符合性测试。 （　　）