证券公司在业务开展过程中面临信用风险、市场风险、流动性风险等多种风险类型。根据《证券公司监督管理条例》，证券公司需建立完整的内部控制体系，具体包括以下关键措施：
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组织架构方面：设立独立的合规部门，配备不低于总部人数1.5%的专业合规管理人员（至少5人）。业务部门和15人以上分支机构必须配备专职合规人员，且需具备3年以上金融、法律等跨领域经验。
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风险识别体系：
- 运用敏感性分析等技术建立业务风险动态评估模型
- 对自营、投行等高风险业务实施专项监控
- 重点防范资金异常变动和大额存取行为
- 流程控制要点：
- 实行集中清算、集中核算等后台管理
- 重要合同实行连号控制与作废登记
- 公章使用严格执行审批分离制度
- 技术保障措施：
- 建立综合信息管理系统实现实时预警
- 通过业务台账与会计系统交叉验证
- 对程序化交易等新型业务设置专门风控模块
值得注意的是，2024年新规特别强调需将廉洁文化建设纳入内控体系，严禁从业人员违规买卖股票。典型案例如某券商因未落实投行项目底稿交叉核对制度，被采取监管措施，直接责任人被认定为不适当人选。
当前监管导向体现三个特征：
- 全面性：覆盖所有业务条线和分支机构
- 穿透性：要求追溯至最终资金流向
- 科技赋能：鼓励运用大数据分析提升监测效率
证券公司应当每季度开展压力测试，并将测试结果作为调整风险限额的重要依据。对于创新业务，须按照'实质重于形式'原则判断风险属性，不得通过业务嵌套规避监管要求。
科目：证券市场基本法律法规
考点：证券公司业务规则与风险控制的一般规定
