根据《证券公司监督管理条例》及最新监管指引，证券公司必须建立全面风险管理体系，重点防控以下八大风险类型：
一、信用风险防控
- 建立客户信用评级体系
- 实施融资融券业务授信管理
- 定期评估交易对手方信用状况
二、市场风险监控
- 设置证券投资风险敞口限额
- 建立敏感性分析机制
- 实施VaR（风险价值）计量
三、流动性风险管理
- 保持合理流动性覆盖率
- 建立应急融资预案
- 监控资金期限错配情况
四、操作风险防范
- 完善业务流程标准化
- 建立操作风险事件库
- 实行关键岗位双人复核
2024年新增监管重点
- 技术风险管理：
- 系统安全等级保护
- 灾备系统有效性测试
- 网络安全事件应急演练
- 道德风险管理：
- 员工行为监测系统
- 利益冲突申报机制
- 廉洁从业承诺制度
典型案例警示 某券商因以下风险管控失当被处罚：
- 未有效识别客户信用风险导致大额坏账
- 自营业务未设置止损限额造成巨额亏损
- 重要系统故障导致交易中断6小时
最佳实践建议
- 建立风险指标预警体系
- 实施风险分类分级管理
- 定期开展压力测试
- 建立风险报告双线报送机制
根据证监会最新要求，证券公司需按季度向监管部门报送全面风险管理报告，对重大风险隐患必须24小时内专项报告。
科目：证券市场基本法律法规
考点：证券公司业务规则与风险控制的一般规定
