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2025年证券法律法规精选试题:基金合同当事人的概念、权利与职责

来源:233网校 2025-10-26 00:00:46

1、关于基金托管人的职责,下列说法错误的是()。

A.安全保管基金财产

B.按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜

C.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告

D.按照规定召集基金份额持有人大会

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参考答案:C
参考解析:C项(进行基金会计核算并编制基金财务会计报告)是基金管理人的职责。

2、下列关于封闭式基金和开放式基金的说法,错误的是()。

A.二者均是公开募集基金可以选择的运作方式

B.封闭式基金份额没有净值,而开放式基金份额有净值

C.封闭式基金份额在基金合同期限内固定不变,而开放式基金份额不固定

D.开放式基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金,而封闭式基金份额在存续期间内不得赎回

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参考答案:B
参考解析:本题考查封闭式基金和开放式基金的区别。A选项说法正确,公募基金的运作方式可以采取封闭式、开放式或者其他方式。B选项说法错误,封闭式基金和开放式基金份额均有份额净值(并非封闭式基金份额没有净值)。C、D选项说法正确,封闭式基金的基金份额是固定的,在基金存续期间内不得赎回;而开放式基金的基金份额是不固定的,可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回。故本题选B选项。

3、 基金托管人应当对基金的(  )出具意见。

A.财务会计报告

B.中期基金报告

C.年度基金报告

D.基金持有人资信情况报告

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参考答案:A,B,C
参考解析:基金托管人应当对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。

4、 当出现(  )情形时,基金托管人职责终止。

A.被依法取消基金托管资格

B.被基金份额持有人大会解任

C.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

D.被基金管理人解任

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参考答案:A,B,C
参考解析:《中华人民共和国证券投资基金法》第四十一条规定,有下列情形之一的,基金托管人职责终止:(1)被依法取消基金托管资格。(2)被基金份额持有人大会解任。(3)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产。(4)基金合同约定的其他情形。

5、 公开募集基金的基金管理人的董事、监事和高级管理人员,应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规,具有2年以上与其所任职务相关的工作经历。(  )

A.错

B.对

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参考答案:
参考解析:本题考查基金管理人相关主体的任职条件。公开募集基金的基金管理人的董事、监事和高级管理人员,应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规,具有3年以上与其所任职务相关的工作经历;高级管理人员还应当具备基金从业资格。

6、基金合同当事人包括基金份额持有人、基金管理人和基金托管人。()

A.错

B.对

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参考答案:
参考解析:基金合同当事人包括基金份额持有人、基金管理人和基金托管人。 

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