2025年6月证券从业《法律法规》考试真题及答案（11-20题）

(D级属于非正常经营状态，E级属于已被风险处置的特殊状态)

综上，该题选D。

(1)本人、直系亲属持有评级委托方、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%以上（A），或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人;

(2)本人、直系亲属担任评级委托方、受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员（不包括普通员工，B错误）;

(3)本人、直系亲属担任评级委托方、受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人（D）;

(4)本人、直系亲属持有评级委托方、受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过 50万元（C），或者与评级委托方、受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易;

(5)中国证监会认定的足以影响独立、客观、公正、审慎性原则的其他情形。

综上，该题选B。

选项A正确：单位犯该罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照《刑法》相关规定进行处罚。

选项B正确：本罪侵犯的客体是国家金融管理秩序。

选项D正确：非法吸收公众存款罪，是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。

故本题选C项。

选项A错误：股东为证券公司提供担保属于正常商业行为，法律法规并未禁止。

选项B错误：证券公司向股东分配利润是公司法允许的，只要符合公司章程和利润分配规则即可。

选项D错误：股东在证券公司开立账户是正常的，除非是特定禁止对象。

选项AB正确：合伙企业解散，应当由清算人进行清算。清算人由全体合伙人担任;经全体合伙人过半数同意，可以自合伙企业解散事由出现后15日内指定1个或者数个合伙人，或者委托第三人，担任清算人。

选项C正确：合伙企业财产在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，依照普通合伙企业利润分配、亏损分担规则进行分配。

综上，该题选D。

(1)基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。基金销售结算资金、基金份额独立于基金销售机构、基金销售支付机构或者基金份额登记机构的自有财产。

(2)基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产（并非基金管理人，B错误）。

(3)基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产（C）。基金销售机构、基金销售支付机构或者基金份额登记机构破产或者清算时，基金销售结算资金、基金份额不属于其破产财产或者清算财产。

(4)基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销;不同基金财产的债权债务，不得相互抵销（公募基金无例外，A错误）。

(5)基金财产的债务由基金财产（并非基金管理人）本身承担，基金份额持有人（并非基金管理公司股东，D错误）以其出资为限对基金财产的债务承担责任。但基金合同依照《证券投资基金法》另有约定的，从其约定。

(6)基金管理人、基金托管人、基金服务机构依照法律规定，应当承担的民事赔偿责任和缴纳的罚款、罚金，由基金管理人、基金托管人、基金服务机构以其固有财产承担。

综上，该题选C。

(1)直接、间接或者唆使、协助他人向监管人员输送利益（B）;

(2)连续或者多次违反本规定;

(3)涉及金额较大或者涉及人员较多;

(4)产生恶劣社会影响;

(5)曾为公职人员特别是监管人员（D），以及曾任证券期货经营机构合规风控职务的人员违反本规定（A）;

(6)中国证监会认定应当从重处理的其他情形。

证券期货经营机构通过有效的廉洁从业风险管理，主动发现违反《规定》 的行为，并积极有效整改，落实责任追究，完善内部控制制度和业务流程、及时向中国证监会报告的，依法免于追究责任或者从轻、减轻处理。证券期货经营机构工作人员违反《廉洁规定》，事后及时向中国证监会（并非证券业协会，C错误）报告，或者积极配合调查的、依法免于追究责任或者从轻、减轻处理。

综上，该题选C。

选项A正确：证券公司进行行政重组，可以采取注资、股权重组、债务重组、资产重组、合并或者其他方式。

选项C正确：行政重组期限一般不超过12个月。满12 个月，行政重组未完成的，国务院证券监督管理机构可以决定延长行政重组期限，但延长行政重组期限最长不得超过6个月。

选项D正确：证券公司经停业整顿、托管、接管或者行政重组在规定期限内达到正常经营条件的，经国务院证券监督管理机构批准，可以恢复正常经营。

综上，该题选B。

(1)合伙期限届满，合伙人决定不再经营（D）;

(2)合伙协议约定的解散事由出现（B）;

(3)全体合伙人决定解散（并非2/3.A错误）;

(4)合伙人已不具备法定人数满30天（C）;

(5)合伙协议约定的合伙目的已经实现或者无法实现;

(6)依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销;

(7)法律、行政法规规定的其他原因。

综上，该题选A。

综上，该题选D。