2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(6)

91、 在创业板上市公司首次公开发行股票的公司，对其盈利能力的相关要求有（　　）。
A． 最近两年每年净利润不少于500万元，且持续增长
B． 最近一年盈利，且净利润不少于500万元
C． 最近两年每年的营业收入增长率均高于30%
D． 最近一年营业收入不少于5000万元
92、 上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，因（　　）等导致股份变动的除外。
A． 司法强制执行
B． 继承
C． 遗赠
D． 依法分割财产
93、 发行人在国债登记结算公司和同业拆借中。心安排其发行的债券交易流通时，向国债登记结算公司提交的材料包括（　　）。
A． 主管部门批准公司债券发行的文件
B． 公司债券募集办法或发行章程
C． 公司债券持有量排名前30位的持有人名册
D． 近两年是否有违法和重大违规行为的说明
94、 国有法人单位(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)所拥有的企业，包括（　　），以全部或部分资产改建为股份公司，进入股份 公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股。
A． 产权关系经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业(全资子公司)
B． 产权关系未经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业 (全资子公司)
C． 控股子企业(不包括其下属企业)
D． 控股子企业(控股子公司)及其下属企业
95、 《保荐办法》的实施对促进上市公司规范运作和持续发展，提高上市公司信息披露质量发挥了积极作用，有利于形成市场主体（　　）的局面。
A． 各司其职
B． 各负其责
C． 各担风险
D． 利益共享
96、 商业银行发行金融债券应具备的条件是（　　）。
A． 核心资本充足率不低于8%
B． 最近3年连续盈利
C． 贷款损失准备计提充足
D． 最近2年没有重大违法、违规行为
97、 应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2／3以上通过的事项有（　　）。
A． 公司在1年内担保金额超过公司最近1期经审计总资产20%的
B． 公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的
C． 股权激励计划
D． 法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项
98、 按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（　　）。
A． 协议收购
B． 要约收购
C． 敌意收购
D． 善意收购
99、 以下不征收印花税的是（　　）。
A． 信贷资产证的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托给受托机构时，双方签订的信托合同
B． 受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的委托管理合同
C． 受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券
D． 发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿
100、 对上市公司重大资产评估的评估结论有重要影响的假设主要有（　　）。
A． 宏观环境假设
B． 外部环境假设
C． 针对被评估企业自身状况所采用的假设
D． 金融市场状况假设