2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》权威冲刺卷(3)

41、 对于分离交易的可转换公司债券，发行后（　　）。
A．累计公司债券余额不得高于最近1期末公司总资产额的40％
B．累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40％
C．累计公司债券余额不得高于最近1期末公司总资产额的50％
D．累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的50％


42、 发行人和主承销商必须在（　　）前将确定的发行价格进行公告。
A．股票配售
B．资金人账
C．资金解冻
D．网上发行


43、 发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（　　）审计或审核。
A．一般会计师事务所
B．具有证券期货相关业务资格的会计师事务所
C．保荐机构
D．发行人律师

44、 资产支持证券就是由（　　）发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。
A．贷款服务机构
B．资金保管机构
C．特定目的信托受托机构
D．发起机构


45、 所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按（　　）编制招股说明书，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定进行披露。
A．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号》
B．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号》
C．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号》
D．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号》


46、 （　　）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
A．尽职调查
B．资产评估
C．选聘中介机构
D．财务审计


47、 内地企业在香港创业板发行与上市时，由公众人士持有的股本证券的市值必须最少为（　　）港元，特殊情况除外。
A．20000000
B．30000000
C．40000000
D．50000000


48、 境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常（　　）。
A．仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估
B．仅对公司的无形资产进行评估
C．要求对公司所有者权益进行评估
D．要求对公司所有资产进行评估


49、 发行公司债券，公司应在（　　）内首期发行。
A．6个月
B．12个月
C．18个月
D．24个月


50、 发行人应当遵循（　　）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
A．准确性
B．重要性
C．完整性
D．及时性