2011年9月证券从业考试《证券发行与承销》冲刺试卷3

71、优先股的筹资特点有（　　）。
A．筹资后不增加财务风险
B．优先股的股息通常是固定的，具有一定的杠杆作用
C．优先股筹资的成本比债券低
D．优先股股东一般没有投票权
72、发行人目前存在重大（　　）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A．担保
B．诉讼
C．或有事项
D．期后事项
73、首次公开发行股票，发行人不得有（　　）情形。
A．涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见
B．最近24个月内违反工商、税收：土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重
C．最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
D．最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态
74、发起人不得以（　　）等作价出资。
A．劳务
B．信用
C．商誉
D．非货币财产
75、境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有（　　）。
A．境外上市方案
B．持续盈利能力的说明与前景
C．境外上市是否符合中国证监会的规定
D．上市公司维持独立上市地位承诺
76、下列关于股东大会主持的说法中，正确的是（　　）。
A．董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持
B．副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由2/3以上董事共同推举1名董事主持
C．董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持
D．监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司5%以上股份的股东可以自行召集和主持
77、不得担任独立董事的人员是（　　）。
A．在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系
B．直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属
C．在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属
D．为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员
78、内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求是（　　）。
A．如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于3000万港元
B．若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%
C．如新申请人具备12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1．5亿港元
D．若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%
79、首次公开发行人募集资金的运用（　　）。
A．原则上应当用于主营业务
B．发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户
C．投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理及其他法律法规的规定
D．投资项目实施后，不会产生同业竞争或对发行人生产经营独立性产生不利影响
80、外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照以下（　　）比例确定投资总额的上限。
A．注册资本在210万～500万美元的，投资总额不得超过注册资本的2倍
B．注册资本在500万～1200万美元的，投资总额不得超过注册资本的2．5倍
C．注册资本在210万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的10/7
D．注册资本在1200万美元以上的，投资总额不得超过注册资本的5倍