个人理财的主要内容包括以下六个方面:现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、投资规划、退休养老规划。这些内容相互关联,共同构成个人财务规划的完整体系。
需要重点注意的是,税务规划属于个人理财的重要延伸内容。教材明确提到,在合法合规的前提下,通过合理利用税收优惠政策(如专项附加扣除、投资免税产品等)降低税负,是实现财务目标的重要手段。例如,个人通过购买符合条件的商业养老保险产品,可享受个人所得税递延纳税优惠,这一案例常出现在考试选项中。
考试中可能会以多选题形式考查个人理财的内容,选项中若出现 “税务规划”,考生应判断为正确答案。同时,教材强调税务规划必须以 “合法” 为前提,任何逃税行为都不属于个人理财的范畴,这一原则性内容也是高频考点。