在银行个人理财业务分类中，根据收益保障程度可分为保证收益型和非保本浮动收益型两大类产品，二者的法律性质与风险特征存在根本差异。
保证收益型理财产品的核心特点：
银行以自身信用承诺本金安全并保障最低收益；
收益计算方式明确写入合同，通常挂钩存款利率或固定收益率；
根据资管新规要求，2022年后新发行的此类产品必须纳入银行表内核算；
适合风险承受能力评估为PR1级的保守型投资者。
非保本浮动收益型理财产品的典型特征：
银行不承诺保本，投资者可能面临本金损失风险；
收益与标的资产表现挂钩，常见挂钩标的包括：
货币市场利率（如SHIBOR）
债券指数
股票指数
必须进行风险评级（PR2-PR5级），销售时需严格匹配客户风险承受能力；
实行净值化管理，每日/每周公布产品净值。
关键对比指标： | 对比项 | 保证收益型 | 非保本浮动收益型 | |--------------|----------------|------------------| | 法律性质 | 债权债务关系 | 信托关系 | | 起购金额 | 通常5万元起 | 1万元起 | | 收益率范围 | 2%-4% | 3%-8% | | 适合投资者 | 退休人群等 | 中青年白领等 |
值得注意的是，根据银保监会数据，2023年非保本理财产品规模占比已达91%，成为市场主流。投资者选择时务必注意：所有理财产品销售必须进行风险揭示双录，且保证收益型产品不得宣传"保本保收益"等违规用语。
科目：初级个人理财
考点：银行个人理财业务分类
